深圳企业境外投资备案关于敏感的注意事项盘点-跨境之家

敏感囯家和地区包括与我国未建交的囯家和地区；发生战争、内乱的囯家和地区；根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的囯家和地区；其他敏感囯家和地区。

2018年发改委敏感行业目录-商务部等7部门境外投资备案核准报告办法-11号令开始实施：敏感行业包括：武器装备的研制生产维修；跨境水资源开发利用；新闻传媒；根据《国务院办公厅转发囯家发展改革委 商务部 人民银行 外交部关于引导和规范境外投资方向指导意见的通知》（国办发〔2017〕74号），需要限制企业境外投资的行业：（1）房地产（2）酒店（3）影城（4）娱乐业（5）体育俱乐部（6）在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。

ODI境外投资不备案后果

(1)是内保外贷等金融操作的必要前提。

(2)是企业境外上市的重大瑕疵考察点。

(3)是项目进行交易的重要考量条件，我国国企对此尤为重视。

(4)未备案擅自经营者，其项目单位的相关信息列入项目异常信用记录，并纳入全国信用信息共享平台。

(5)未备案擅自经营者，其境内投资主体将在一定时限内禁止任何境外投资行为。

(6)未取得核准文件或备案通知书而擅自实施的；

(7)应当履行核准、备案变更手续，但未经核准、备案机关同意而擅自实施变更的；

由核准、备案机关责令投资主体中止或停止实施该项目并限期改正，对投资主体及有关责任人处以警告；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

境外投资备案材料准备清单
1.境内公司营业执照
2.境内公司股权架构
3.财务报表
4.审计报告
5.投资框架协议
6.投资环境分析

7.资信证明