小规模纳税人季度申报流程指导

2025-05-28 09:28 116.30.228.50 8次
发布企业
广东国瑞企业管理集团有限公司商铺
认证
资质核验:
已通过营业执照认证
入驻顺企:
6
主体名称:
广东国瑞企业管理集团有限公司
组织机构代码:
91440300MA5FHDFK77
报价
请来电询价
关键词
注册公司,记账报税
所在地
深圳市龙岗区龙岗街道龙岗大道6006 号汇峰大厦 406-407
联系电话
15302636265
国瑞顾问林生
15302636265
联系人
林先生  请说明来自顺企网,优惠更多
请卖家联系我
15302636265

产品详细介绍

一、国税季报申报;

国家税收季度申报分为连个申报,小规模增值税季报和企业所得税A类季报

1、小规模增值税季报的申请流程

(1)填写开票信息/销售额;

它主要分为两部分:商品和劳务额和服务,不动产和无形资产税额,我们公司是属于应税服务,就填写第二项。

填写增值税专用发票(不含税):增值税专用发票的总金额/1.03,在此处填写。

填写一般投票(不含税):一般账单总额/ 1.03,在此处填写。

(2)税额;

同样在第二个模块中,服务,不动产和无形资产税额;

如果有金税盘报税,请在“应纳税额减征额”中填写820,如果没有就不用填写;

如果是代表发票,已扣除税款,则在“本期预缴税额”中,填写已缴纳的税额,和上面的上述“应纳税额”一样就可以了;

在这里需要注意的是,代开增值税专用发票是直接已经缴纳税款了的,代开增值税专用发票不一定会直接扣税。如果没有扣税,超过90,000后,需要扣除税款,你可以用820输入抵扣,不然直接输入820,下一步会提示错误,因为没有扣税,还退税。

(3)生成报表;

(4)完成;

到这里整个申报程序就已经完成了。

2、企业所得税A类季报;

这里会有5个标签表格,“企业所得税月...”“无税收和税收......”“固定资产加速折扣......”“减免所得税”“国家企业参与国外...”。

只需要在一个表格“企业所得税”填写营业收入,经营成本和利润就可以了,如果利润是负数,则不会扣税。这里的小规模税收减免10%的利润,后申报就可以了。

二、地税季度申报

地税季度申报表会有4个申报项目,“地方教育附件”,“城市维护建设税”,“教育费附加费”和“个人所得税”。

前面三个点击0申报就可以了,“个人所得税”申报,新增3000的,填写姓名,身份证,工资,不用缴税,后申报即可。


所属分类:中国商务服务网 / 国内公司注册
小规模纳税人季度申报流程指导的文档下载: PDF DOC TXT