越南ODI对外投资备案的基本要求和重点
ODI,(Outbound direct investment):对外直接投资
对外直接投资(ODI, outbound directinvestment)是指我国企业、团体在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等方式投资,并以控制国(境)外企业的经营管理权为核心的经济活动。对外直接投资是我国"走出去"战略的重要组成部分,也是主动参与国际分工, 利用好两种资源两个市场,规避国外贸易壁垒,吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息的积极举措。
ODI申请主体基本要求
1、自查财务状况,ODI出境投资的资金来源需为企业的自有资金,不可源于借款;
2、账面有充足的现金存款用于ODI出境投资;
3、企业的所有者权益数值为正且足以覆盖ODI申报拟出资金额;
4、企业的高投资决策机构知晓并认可本次投资。
ODI审批流程审查重点
1、境内申报主体、境外标的及路径主体是否合规;
2、出境资金的价值公允性(合理性),及资金来源可追溯(反洗钱要求);
3、ODI申报的目标明确清晰、资金用途合理;
4、标的公司是否涉及敏感类、限制类或禁止类行业。