从香港公司没做审计导致香港公司银行账户被关闭的案例来说说香港公司审计的必要性!
更新:2025-01-27 15:00 编号:19002722 发布IP:120.229.78.115 浏览:24次- 发布企业
- 深圳市港信企业代理有限公司商铺
- 认证
- 资质核验:已通过营业执照认证入驻顺企:第5年主体名称:深圳市港信企业代有限公司组织机构代码:91440300MA5G7YF74H
- 报价
- 请来电询价
- 关键词
- 香港公司审计
- 所在地
- 北京,深圳,上海,广州,香港,杭州
- 联系电话
- 15817372225
- 全国服务热线
- 13923776120
- 杨经理
- 杨小姐 请说明来自顺企网,优惠更多
详细介绍
香港公司审计案例解读:某企业由于没有进行香港公司导致香港银行账户关闭的案例!
陈红(化名)女士是一位外贸人士,从事外贸行业多年。2023年2月初,陈女士通过朋友介绍找到港信企业总经理杨总,询问了很多关于香港公司审计和香港本地银行开户的细节问题。港信企业杨总一一做了回答,但却不免心生疑惑:如果是正规经营的香港公司,为什么会询问如此多且细节的问题。经过杨总了解,才明白事情的来龙去脉。
1、审计没做导致银行账户关闭:陈女士从朋友那里了解了香港公司进行外贸生意的便利后,在2018年注册了香港公司,并以此公司名义开立了香港本地渣打银行账户。而陈女士为了尽量程度保留利润,收到的业务款都在当天转走,并且每年的香港公司税务申报中,都做“零申报”,更没有进行香港公司审计,就算香港本地银行与陈女士进行尽职调查时,也没有提供该香港公司审计报告。就在今年2023年1月底,蒲先生收到香港本地渣打银行发来的“不再为陈女士提供服务”的通知信函。陈女士急忙联系银行,却没有得到明确的答复,只是说由于行政原因,不能继续为陈女士提供银行相关服务,陈女士又向之前的秘书公司询问,对方也无法给出答案,反而认为是陈女士自己使用不当,导致香港本地银行账户被关闭。无奈,陈女士只能向外界求援。
了解到这些情况,港信企业杨总,大约猜到了陈女士香港公司银行账户被关闭的原因,就向陈女士说明:香港本地银行出于对客户的审查责任,必须对每一个已注册的银行账户持有人进行全面的尽职调查,以确定该客户从事的是正当生意,没有涉及任何非法经营活动。而陈女士在尽职调查时,没有提供有说服力的香港公司审计报告,加之使用香港本地银行账户的不良习惯,导致香港本地银行认为陈女士风险过高,决定关闭陈女士的此香港公司银行账户。陈女士这才意识到,香港公司审计报告并不是多余的费用支出,而是香港公司营运必不可少的维护开支。
2、解决办法:由于陈女士香港本地银行账户关闭已经无可挽回,而陈女士名下的香港公司又多年未进行审计,通惠会计师事务所建议陈女士注销这家香港公司,重新申请注册另一家香港公司,并以新公司的名义申请香港本地银行账户。而陈女士从港信企业的回答中看到了港信的性,认可了杨总的建议,通过港信企业重新注册了香港公司,顺利申请到了新的香港本地银行账户。经过这一次事件,陈女士也认识到香港公司审计报告的重要作用,委托港信企业作为秘书公司,负责香港公司的年审、审计等维护工作。
3、从以上案例我们可以看出,香港公司审计不是可做可不做的,如果不做香港公司审计,后患无穷!
通过以上案例,我们知道审计的重要性,那么香港公司审计的相关规定和流程是怎样的呢?
一、规定:、根据《香港公司管理条例》,每个香港公司只要开始营业,或其银行账户有资金流动,就必须进行审计。根据香港公司管理规定,香港公司审计的目的是向所有股东披露上一年度的经营、资金使用、利润和资产配置,以确保每个股东掌握公司的经营情况。
二、审计机构:香港公司的审计必须由合格的第三方独立审计机构进行(资格是指香港会计师协会认可的会计师,通常称为香港执照会计师),其准确性和公正性得到了很大的保证,它也成为香港公司好的财务证明材料。在许多应用中,审计报告可用作财务证明文件(如税务申报、银行信息更新、投标、募集资金和贷款等)。
三、香港公司审计步骤
1.整理香港公司的交易记录、文件(收据和合同)和银行对账单:每个香港公司在经营过程中都会产生一系列文件。根据这些文件,我们需要将其整理成审计师可以审查和使用的信息。
2.会计报表:香港公司审计需要有标准化的会计报表,并以此为基础。香港公司审计所需的会计报表通常包括:总账、明细账、凭证(视情况而定)、资产负债表、损益表、现金流量表、试算平衡表等。
3.委托审计师进行审计:香港会计师协会规定,香港审计师(在香港称为审计师)需要取得特殊许可证,并取得执业资格证书。香港公司审计通常需要的时间取决于公司复杂的财务状况和文件的完整性,一般简单的法律审计约为2个月。
四、香港公司审计规定
所有在香港注册的有限公司必须按照公司法规每年以法定审计基准报告一次财务报表。香港、会计、会计公司、会计师事务所等非注册会计师或非注册会计师事务所不得对公司进行审计,只有香港注册会计师有资格进行法定审计并签署法定审计报告。
五、香港公司审计资料
1.B.R.影印本(商业登记证);
2.近期年报;
3.银行月结单;
4.报税表;
5.收支单据(包括上一财政年度后一个月和下一年度个月);
6.购销合同复印件;
7.发票单据;
8.书仔(即公司章程);
9.近期核数师报告;
10.租约等。
六、不审计的后果
香港一般公司有不活跃报告和做账审计两种报税方法,那么香港公司没做审计有什么后果?1.公司的业务会受到影响:
2.公司银行账户被关闭,并强制扣款:一旦银行发现你的香港公司没做审计或不愿审计,银行账户可能被冻结,在CRS实行后,银行对公司的审查会更严格!
3.影响公司对外信誉问题:当客户知道您的企业没有经过年审后,多年来积累的客户信任度也可能毁了。
4.被税局处以高额罚款,严重时董事将被追究刑罚:
没做审计的香港公司罚款金额将按时间累计,随着时间的推移,对那些没做审计的罚款也会越积越多,终的处罚将是被告上法庭和限制进出香港。
以上就是香港公司审计的干货了,你觉得港信企业是不是很专业呢,欢迎联系咨询!
成立日期 | 2020年06月08日 | ||
法定代表人 | 苟晓琴 | ||
注册资本 | 10 | ||
主营产品 | 注册香港公司转让 香港公司银行开户 香港公司年审报税审计 香港公司律师公证等 | ||
经营范围 | 一般经营项目是:信息咨询(不含限制项目);经济信息咨询(不含限制项目);贸易咨询;企业管理咨询(不含限制项目);商务信息咨询; 企业登记代理。(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营),许可经营项目是:无 | ||
公司简介 | 深圳市港信企业代理有限公司是由香港会计师、香港公司税务、秘书等专业人士组成的提供海外公司注册及财务策划等服务的专业机构。我公司将根据客户的各种需求提供多元化的、快捷的商业顾问及财务服务,并不断的聆听及改进。客户满意是我们最大的动力。我公司主要从事:香港及海外公司注册;香港公司开户;新加坡公司注册;办理香港银行账号及离岸账号;香港公司律师公证;海外大使馆公证;香港公司年审、报税、核数审计;公司变更转 ... |
- 香港公司注册后,如何做审计香港公司审计是一个重要的法定程序,旨在确保公司的财务状况和经营活动的真实性和合规... 2025-01-22
- 香港公司要做账审计香港公司做账审计是一个必要的法定程序,旨在确保公司的财务状况真实、准确,并符合香... 2025-01-22
- 注册香港做账审计注册香港海外公司后,进行做账审计是一个重要的法定责任,也是确保公司合规运营的关键... 2025-01-22
- 香港公司注册公证香港公司注册公证是指对香港公司的注册文件进行公证,以证明其真实性和合法性,便于在... 2025-01-22
- 香港公司年审做账香港公司的年审和做账是两个重要的法定责任,以下是关于这两个方面的详细解释:一、香... 2025-01-22