2023年境外投资备案办理全流程（深圳）

随着国际化程度的不断提高，越来越多的企业开始注重境外投资。而在实施境外投资之前，需要进行一系列的备案登记手续，以确保合法合规。本文将介绍2023年深圳市境外投资备案办理的全流程，为您提供详尽的指南。

一、什么是境外投资备案？

境外投资备案是指按照中国政府的有关规定，企业在进行对外投资时，需向主管部门提交所投资国家和地区的相关信息和申请文件，以获得备案证明的一种行政管理措施。办理备案手续可帮助个人和企业在投资过程中避免风险，为中国政府进行对外投资的管理提供必要的基础数据。

二、为什么需要进行境外投资备案？

1. 法律规定

《中华人民共和国境外投资法》规定，对境外投资事项应当依法申报备案，投资者应当按照规定提交备案材料并接受备案管理。

2. 风险控制

境外投资涉及到不同的国别、行业和竞争环境，需要对其进行严格的风险评估和控制。在进行境外投资之前，需要针对所投资国家和地区的法律法规、政策环境、市场开发、运营管理等进行全面了解和评估，以规避投资风险。

3. 合规经营

在进行境外投资时，需要遵守所投资国家和地区的法律法规及税收政策等相关规定，以维护企业的合法权益和形象。进行境外投资备案登记可使企业在投资过程中更好地遵守当地法律法规，促进合规经营。

三、深圳境外投资备案办理全流程：

1. 开立基本账户

根据《外汇管理条例》和《中国人民银行关于加强外汇资本项目管理有关问题的通知》的规定，企业进行境外投资必须开立外汇基本账户或人民币基本账户。开立账户时需要提交相关材料，如企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证明等。

2. 外汇局审批

企业进行跨境资金转移或汇款时，需经过中国外汇管理局的审批。根据所投资国家和地区的不同，审批流程会有所不同。其中，对于境外投资总金额在三百万美元以内且不属于限制性产业的，申请人可以通过外汇局的在线审核系统（SIC）进行审批。对于投资总金额超过三百万美元或属于限制性产业的，申请人需要提交书面申请材料，并经过外汇局的审批。

3. ODI备案登记

完成跨境资金转移和外汇审批后，企业需要进行ODI备案登记。适用于中国大陆境内企业直接或间接投资境外企业的情况。企业需在投资后的15个工作日内，向中国商务部备案登记所投资的境外企业。企业需要提供的备案材料包括：投资申请报告、合同协议、资料报告等。

4. 监管部门备案

根据《中华人民共和国反洗钱法》等相关法律法规的规定，对于涉及到反洗钱、反恐怖融资等风险较高的交易，银行、证券公司、保险公司、基金管理人等金融机构需要向监管部门提交相关备案报告。在进行境外投资时，企业需要留意并遵守相关规定的要求，确保合法合规。

四、保障措施：

1. 按照法律法规提交备案材料。

在进行境外投资备案登记时，需提交真实、准确、完整的备案材料。企业需要仔细阅读所需材料清单，如投资申请书、合同协议、资产负债表、审计报告等，并确保符合监管部门的要求。

2. 加强内部管理。

境外投资在风险控制方面更为复杂，企业需要加强内部管理，完善管理制度，规范操作流程，提高内部人员的意识和能力。

3. 按时向****履行备案义务。

在进行境外投资时，企业需要按时履行备案义务，并及时向****报送备案报告和相关文件。需要配合****的监督检查，并及时纠正存在的问题。

境外投资备案是进行境外投资所必须遵守的一项重要程序。在进行境外投资时，企业应遵守相关法律法规和政策要求，确保自身的合法合规经营，并通过加强内部管理和完善操作流程，有效防范投资风险。