2023年如何办理私募投资基金清算
私募基金清算是基金中止必经的一个法律程序,是指终结私募基金与相关方的法律关系,对私募基金财产进行清点、核实、处理的过程。
根据私募基金的三种不同的组织形式,私募基金的清算需要适用有关组织形式本身的清算法规规定,再适用有关金融产品的法律规定。
公司型私募包括有限责任公司和股份有限公司两种形式,其清算主要适用《公司法》。
契约型私募基金一般被认为适用《基金法》,其基金财产与投资人和管理人的财产相区别,具有独立性,基金财产在管理人破产时不能作为破产财产进行清算,也不能作为管理人财产去偿还债务。其基金财产的独立性是可以保证投资者的财产权益不受侵犯的。契约型私募基金一般设有封闭期,当封闭期结束时,投资人和管理人根据基金合同由管理人进行收益分配,也可由投资人赎回资产。
有限合伙型私募基金的清算终止shou选需要适用《中华人民共和国合伙企业法》。
一、 办理要求
私募基金运行期间,发生以下重大事项的,私募基金管理人应当在5个工作日内向基金业协会报告:
(一)基金合同发生重大变化;
(二)投资者数量超过法律法规规定;
(三)基金发生清盘或清算;
(四)私募基金管理人、基金托管人发生变更;
(五)对基金持续运行、投资者利益、资产净值产生重大影响的其他事
二、 申请条件
(一)私募投资基金进入清算期后可以提交“清算开始”申请
(二)私募投资基金清算完成后可以提交“清算完成”申请
(三)申请基金符合私募投资基金清算条件
(四)申请材料满足真实、准确、完整要求
(五)不违反法律法规、部门规章/规范性文件或自律规则规定的其他禁止性行为
三、 办理时限
基金业协会应当在私募基金清算材料齐备后的20个工作日内,通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式,为私募基金办结清算手续。
四、 办理资料
私募基金管理人申请私募投资基金清算需提交如下材料,内容及签章要求见《私募投资基金清算申请材料清单》
1.清算开始
(1)基金清算承诺函
(2)基金清算公告
签章要求:基金清算承诺函应加盖管理人公章。
2.清算完成
基金清算报告(包含基金财产分配情况)
签章要求:(1)基金清算承诺函应加盖管理人公章;(2)清算报告应由管理人签章,并由托管人或投资者签章确认。
3.投资顾问关系解除
投资顾问关系解除相关证明文件。
签章要求:投资顾问解除协议等文件的各方当事人应签章。
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