境外投资备案证书的法律要求和规定

境外投资备案证书的法律要求和规定

ODI备案现在有两种方式,一种是新设,一种是并购。

新设:一般指境内企业前往境外地区或者国家新成立子公司,顾名思义就是公司应该是新成立的,并且需要先拿到备案再去设立公司。

 新中国成立前夕,中国金融中心在上海,上海经济发展水平远超香港,自1948年起,上海的资本开始不断涌入香港,至新中国成立,香港已成为中国对外开放的唯一窗口,也是沟通中国与西方世界的唯一桥梁。

 由于面临西方世界的封锁,上世纪60-70年代中国境内的商品无法直接进行国际贸易,大量的工业产品运往香港“中转站”再由此销往世界各地,香港经济也由此得到了蓬勃的发展。

 收购境外公司的流程

 1、被并购企业的公司召开股东会,并通过一致同意外国投资者股权并购决议;

 2、委托资产评估机构对拟转让的股权进行评估

 3、签署股权转让协议或增资协议;

 4、拟写并购后新设立公司的章程、职工安置计划、债权债务解决方案等法律文件;

 5、报商务部(商委)审批;

 6、审批机关决定批准的应将有关批准文件分别抄送股权转让方、境内公司所在地外汇管理机关。

 股权转让方所在地外汇管理机关为其办理转股收汇外资外汇登记并出具相关证明转股收汇外资外汇登记证明是证明外方已缴付的股权收购对价已到位的有效文件;

 7、外国投资者股权并购的,被并购境内公司应依照本规定向原登记管理机关申请变更登记,领取外商投资企业营业执照。

 原登记管理机关没有登记管辖权的,应自收到申请文件之日起10日内转送有管辖权的登记管理机关办理,附送该境内公司的登记档案。

 8、投资者自收到外商投资企业营业执照之日起30日内,到税务、海关、土地管理和外汇管理等有关部门办理登记手续。

 境外投资备案流程

 境外投资备案主要需要取得国家发改委或地方发改委的核准或备案、商务部或地方商务部门的核准或备案、以及国家外汇管理局地方分局的外汇登记程序。

 1、发改委立项——向发改部门及委会部门申请项目,报送项目信息,境内投资人签署各项所需法律文件,待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。

 2、商务部审批发证——商务部门核准或备案,发放《企业境外投资证书》,企业应在收到证书2年在境外开展投资。

 3、外汇管理局备案——银行放外汇,外管局监管。投资金额500万美金以上的,需向外管部门汇报。外管部门审核后,向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

 境外投资备案(ODI备案)申请条件

 1、在中华人民共和国境内依法设立的企业或事业单位都可以申请海南境外投资备案;

 2、成立时间不满一年的企业,且可以提供完整的经审计的财务报表;

 3、可以具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目真实性的;

 4、不涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资;

 5、公司成立满一年,要有实际经营,有盈利;

 6、资产负债率低于70%;

 7、不能是投资金融类、游戏影视等相关行业。