境外投资备案的风险及防范措施

我国境外投资管理办法规定，企业走出去拓展海外市场需实行备案管理，且投资项目不涉及敏感国家和地区、敏感行业。法规有明确规定了，实际操作起来也没有那么简单，前期工作落实情况说明就是其中一道坎。

前期工作落实情况说明内容

需要包含尽职调查（内容摘要即可）、可行性研究报告（内容摘要）、投资资金来源情况说明、对外投资项目的资金使用计划及业务开展计划、以及投资环境分析评价等内容。

可行性研究报告可从投资公司现有经营产品及业务的guoneishichang规模现状、全球市场发展趋势、目标投资市场的发展趋势、公司产品及业务的竞争力、公司在目标市场的经营策略、以及公司在目标市场开展业务的可行性方面，收集相关数据，进行相关分析，形成书面报告。

投资环境分析评价，需要对所投资的目标市场，从其宏观环境、所处地理位置、人口结构、经济数据、经济政策、金融业发展、外贸政策、政府行政服务架构、法治建设及治理水平、交通运输设施及条件等诸多方面，收集相关信息，说明投资公司在目标市场进行投资是适合的，是可行的。

总之国内企业想要到境外进行投资，要在商务部进行境外投资备案，在所提交的资料中前期工作落实情况说明涉及尽职调查、可研报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评价等专业性较强的资料撰写。

一、企业境外投资备案的条件：

1、境内公司必须成立满一年

2、境内公司必须盈利

3、投资款项必须小于盈利

满一年的这个规定有一些地区不要求了，意思只要境内企业有实力可以打款就可以，公司必须盈利针对的是一些贸易等常规公司，如果确实有很大收入或者通过融资来的款项，出具相应的报告和融资意向书也可以做。

二、境外投资备案流程：
1、前置程序：内部政策、国资委审批(涉及中央企业)
2、发改委申报：侧重“投资项目”
核准：敏感类，直接间接投资
备案：非敏感类，直接间接投资
报告：大额非敏感类，间接投资
3、商务部申报：侧重"标的公司”、核准(敏感类)、备案 (非敏感类)
4、外汇登记： ODI外汇登记/37号文登记
5、驻外使馆登记：中国驻外(各国)大使馆经商处室报到登记

三、境外投资备案需要的时间

1、准备申报材料，比较复杂的是前期情况说明报告(可研、尽调、投环) ；境外投资备案表、并购事项前期报告表。一般准备材料5-7个工作日可完成；

2、申报材料签字盖章，2-3个工作日；

3、线上申报，目前发改委和商委均实现无纸化办公，1个工作日；

4、受理：发改委申报到受理时间各地不一， 3-20个工作日不等；商委申报到受理时间各地不一，3-7个工作日不等。

5、审核：发改委审核一般7个工作日，14个工作日；商矮审核一般7个工作日；

6、修正：根据政府修改意见进行修正，时间不定

7、出证：获得发改委《境外投资项目备案通知书》及商务部《企业境外投资证书》1个工作日。

8、外汇登记：获得上述证书后进行外汇登记，审核时间7-20个工作日(建议多预留时间)。

整个备案流程下来起码要2-3个月。核准的项目就不谈了，时间有太多变数。    

以上根据腾博国际张小姐实际办理经验撰写，详情可点主页私信咨询。

专业服务机构推荐:

关于腾博国际，自2005年成立至今，依靠精英团队、深厚资源、精准服务，成功为上万家企业及个人提供优质的金融与商务服务，前海优秃招商合伙人，以自贸区为起点，联通粤港澳大渣区，辐射全国，覆盖全球，现已成长为全球一站式企业高端服务提供商,拥有丰富的经验与社会资源，主要办理业务为前海企业入驻与续签、各类公司收购、变更、全金融牌照申请、会计审计业务、香港海外移民、综合金融服务和许可审批欢迎咨询腾博张小姐。