资金合法出境！先了解ODI备案吧~

越来越多的国内企业开始到海外发展，那么就一定会接触到境外投资备案，境内机构投资的境外项目或者红筹架构项目越来越多，而根据监管政策规定，涉及跨境投资都需要先办理ODI。

什么是ODI备案

ODI即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，其核心目的是拥有或获得境外非金融企业的所有权、控制权、经营权等权益。

需要ODI备案的企业类型

1.跨境电商

2.海外税筹

3.BVI投资等

4.跨境合作

5.海外上市（红筹VIE架构）

6.成立海外子公司开展业务

被密切关注的几类境外投资业务

1. 房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等领域对外投资；

2. 大额非主业投资；

3. 有限合伙企业对外投资；

4. 快设快出；

5. 母小子大。

为什么要ODI备案

ODI备案优势

1. 能够以合法的方式完成境内资金出境，海外利润合规入境

2. 可获得境外当地的税收优惠，快速积累资本

3. 有利于境内外企业优化资源配置

4. 为境内企业增加附加值，提升企业形象

5. 后期境外资金返程回国投资，可享受政府给予的资金补贴

6. 企业境外上市，没有合规风险和障碍

不备案产生的后果

1.投资主体可能会被中止或停止实施境外投资并处以警告。对投资主体及有关责任人处以警告，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

2.如果有提供融资、担保的，依法依规处罚。金融企业为属于核准、备案管理范围，但为未取得核准文件或备案通知书的项目提供融资、担保的，由国家发展改革委通报该违规行为并商请有关金融监管部门依法依规处罚该金融企业及有关责任人。

3.目前在实际操作中，影响大的是外汇进出受限。如果需要进行对外投资却未按照要求进行备案或核准，投资资金将无法通过银行顺利汇出，无法完成投资工作。如果境外公司的利润分利等，也无法通过银行渠道汇进。

4.如果境外子公司要返程投资回大陆，如果没有办理境外投资备案手续，也无法完成返程投资，海外上市或有架构设计需求的企业和个人尤其要重视；

5.无法享受国内政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。

ODI备案申请注意事项

一般情况下，发改委备案和商务部(厅)核准可以同步操作进行，主要原因是向两大机构所提交的材料几乎一致；

如果想要提高ODI备案的成功率，则建议先办理由商务部(厅)核准的《境外投资证书》，再办理发改委签发的《境外投资备案》；

境内企业在境外成立空壳公司，不开展实际境外投资业务的ODI备案申请是不予通过的。

资金证明以提交企业近期三个月的存款证明为准，具体证明开具时间以提交正式ODI备案申请所需材料之日为准；

递交的材料一定要实行预提交制；即:在正式提交申请前，先将准备递交的材料提交至市级商务局审核和提供修改意见，根据修改意见，对递交材料进行修改和完善。

相关备案证书的有效期与到期手续

《企业境外投资证书》

由商务部颁发的，有效期为2年；

自领取本证书之日2年内未从事境外投资，证书自动失效；

若2年内在银行进行过外汇业务登记或有过任何金额的实际出汇，则不受有效期限制。

《境外投资项目备案通知书》

由发改委颁发的，有效期为2年；

在有效期届满的30个工作日前向发改委提出延长有效期的申请。

如果大家需要办理境外投资ODI备案或者有相关问题需要解答，都可以咨询我哦。