2024年做ODI的要点解析（干货收藏）

对外直接投资是我国“走出去”战略的重要组成部分，是拉动经济的重要方式之一，也是主动参与国际分工促进地区经济发展的重要方法。对于企业自身来说，ODI是开拓国际市场，利用多种资源多种市场，规避国外贸易壁垒，吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息的积极发展举措。上一期，小编给大家介绍了什么是境外直接投资备案，何种情形需要办理ODI境外投资备案，境外直接投资备案的优势以及不备案可能产生的后果都有哪些。上期文章发出后，小编陆续收到私信，有读者想了解，这个备案到底怎么做呢，是流程是不是很复杂，文件是不是特别多呀？本期，我们就来看看，备案需要符合哪些条件才能申请，申请需要哪些流程，哪些材料，一起来看。

一般情形下ODI实行备案制，当涉及敏感国家及地区、敏感行业时则为核准制（办理难度较大），投资金额不同，审批部门不同，大于3亿美元，由国家部门审核；小于3亿美元，由地方部门审核。
鼓励类项目有：
1.基础设施业
2.产能与装备业
3.高新技术与先进制造业
4.新能源投资
5.农业、一带一路投资。
敏感国家地区名单及限制行业名录：
1.与我国未建交的国家（24国1）
2.受联合国制裁的国家（13国2）
限制类行业：酒店、娱乐、房地产、体育、影城、武器装备（禁止）、色情赌博（禁止）等。

一、ODI备案申请条件
申请主体通常需要满足以下条件：
1.境内公司Zui 好成立满一年及以上
2.净资产回报（收益率）Zui 好高于5%，越高越好
3.资产负债率Zui 好低于10%，越低越好
4.审计报告中体现的净资产、净利润大于投资额
5.境内主体行业不涉及敏感行业及国家
6.股东背景、资金来源真实、合法
企业境外投资不得有以下情形：
1.危害中华人民共和国国家主权、安全和社会公共利益，或违反中华人民共和国法律法规
2.损害中华人民共和国与有关国家（地区）关系
3.违反中华人名共和国缔结或者参加的国际条约、协定
4.出口中华人民共和国禁止出口的产品和技术
二、ODI备案流程
1.备案前，企业需要进行准备工作，包括：
a)了解投资项目所在国家的法律法规、政策环境、市场情况等
b)确定投资方式，包括股权投资、债权投资、并购等
c)准备备案所需材料，包括投资主体的证件、投资对象的相关证明文件、投资金额等
d)前置审批，如有国企背景等，需现货的上一级国资委许可，普通企业一般无需。
2.发改委立项
向发改委部门申请项目、报送项目信息，发改委将重点考察投资项目是否敏感，直接或间接投资及投资金额是否合理等；境内投资人签署各项所需法律文件、待发改部门审核或备案，通过后发放核准文件或备案通知书。
3.商务部审批发证
商务部门着重考察企业的基本情况，是否符合相关法律法规要求，核准或备案、发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年内在境外开展投
4.外汇管理局备案
银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外观部门汇报。外观部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。实践中，商务主管部门与发改委的境外投资审查原则上相互独立，不存在互为前提的情况，可以分别报送。在获得《企业境外投资证书》以及《备案通知书》后，境内企业方可进行境外直接投资的外汇登记。

三、所需材料
1.发改委备案请示文件
2.ODI备案表
3.营业执照复印件
4.ODI真实性承诺书
5.企业拟成立境外全资子公司的决议
6.项目背景说明
7.追溯Zui终实际控制人的投资主体股权架构图
8.资金证明（存款证明文件
9.审计报告
10.其他备案要求提供的文件

相信通过上述介绍，各位对申请备案的流程有了初步了解，如您有任何与此有关的问题，都可以私信小编哦，我们可以就ODI备案提供相关服务如公司注册、公司账户开立、协助准备资料、撰写可行性计划报告、编制《尽职调查报告》、编制《投资环境分析评价》、协助完成 “投资资金来源情况说明”、整体材料提交、商务部备案（取得境外投资证书）、发改委备案（境外投资项目备案通知书）等。