ODI备案要求及流程（2024）

ODl，是英文outbounddirectinvestment的缩写形式，意思是对外直接投资。是指我国企业、团体在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等方式投资，并以控制国(境)外企业的经营管理权为核心的经济活动。

目前，国家对资本向境外流动进行严格的管控，想要前往海外投资的企业必须在政策指导下进行合法有序的操作、办理相应手续后才可对外进行投资，ODI备案就是其中一个Zui常见的方式。如果没有做境外投资备案是不可以在境外进行任何投资项目活动的。

 一般为两种情况：

　　1.境外新设公司(新设就是要在香港或者海外的其他国家新成立一家公司，大陆境内的这家公司必须作为股东，占股多少没有要求)

2. 境外并购公司(并购就是在国外控股一家公司，作为并购方的股东，需要出具尽职调查。)情况时间比较少见。

ODI备案申请条件

　　1.境内公司好成立满1年以上(成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案);

　　2.近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;

　　3.净资产回报(收益)率=净利润/所有者权益，好高于5%，越高越好;

3. 资产负债率=负债总额/资产总额，好低于70%，越低越好;

ODI备案申请流程

　　发改委核准或备案→商务部核准或备案→外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)→实施ODI。

　　提示：企业境外投资证书的有效期是两年，如果两年之内没有相适应的项目了，该证书就作废，届时如果有新的项目，企业需要重新办理ODI投资备案。

　　这个是商委和发改委的证书样式

    办理ODI所需材料

　　1、境内公司执照副本原件

　　2、公章

　　3、新的财务审计报告

　　4、境内公司法人、股东、董事、经理、监事身份证复印件(股东为公司的提供公司营业执照复印件)

　　5、境外公司章程以及翻译件(如果境外公司已存在)

6、出资商业计划书或者市场调查等等、投资资金来源情况的说明梗概、投资环境分析评价梗概.

　　7、境内、外产品简述，获奖荣誉或资质证书等，并附图片

　　8、提供银行出具的自有资金证明原件(抬头：致北京市商务局/致北京市发展和改革委员会)

　　9、若为并购需要出具并购相关合同、协议;银行出具的存款证明(自有资金证明)、或对账单;出具第三方机构出具的尽职调查