什么是ODI备案?
对外投资备案就是我们国内企业投资境外企业时,不论是新设公司,新建项目还是并购股权,只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权,控制权、经营管理等,就需要进行境外投资(ODI)备案。境外投资ODI备案不仅作为企业境外投资或境外上市的合规途径之一,更可以为企业带来一系列的便利和优势。
顺利完成境外投资ODI备案后,企业能够以合法合规的方式完成境内资金出境,以及保证后续境外资金顺利返程。在打通境内外资产流通的合法渠道后,将有利于境内外企业优化资源配置,更好地帮助企业成功在境外上市。
哪些情况需要办理ODI备案?


1
境外新设公司
新设就是在香港或者海外的其他国家新设立一家公司,大陆境内的这家公司必须作为股东。
2
境外并购公司
并购是在国外控股一家公司,作为并购方的股东,需要出具尽职调查。
3
海外上市
一方面是便于境外融资和资本运作,方便未来的投资退出,另一方面也是基于税务方面的考量。
4
跨境电商业务开展
有大额资金出入境需求的跨境电商公司转型合规的必然选择。
5
国外子公司开立银行账户
国外子公司要开立当地银行账户,当地银行需要内地母公司打一笔款项到账户作为激活款,境内母公司要提供ODI备案证书,银行才会同意打款操作。
境外投资备案ODI流程及要求

01
发改委立项
向发改部门及委会部门申请项目,报送项目信息,境内投资人签署各项所需法律文件,待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。
02
商务部审批发证
商务部门核准或备案,发放《企业境外投资证书》,企业应在收到证书2年内在境外开展投资。
03
外汇管理局备案
银行放外汇,外管局监管。投资金额500万美金以上的,需向外管部门汇报。外管部门审核后,向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。
ODI备案有什么优势?
1
以合法合规的方式完成境内资金出境,达到境外获取外币的目的。
2
开拓境外市场,获得当地政策或税务优惠,加快资本积累速度。
3
方便与境外客户的业务转账,减少转账手续和成本(如跨境电商)过往工作。
4
越早获得批复并汇出投资资金,就越早获得境外投资主动权与优先权。
5
过往企业境外上市,无合规障碍工作。
6
过往工后续境外资金返程回国投资,可以享受省市各级财政部门给予的相应资金补贴。作
