哈萨克斯坦作为中亚五国之一，不仅自然资源丰富，政治稳定、市场潜力巨大。中资企业在进入哈萨克斯坦市场时，总会面临诸多法律风险与不确定性。本文作者鑫达李经理根据哈萨克斯坦当地政策及中资企业注册哈萨克斯坦公司资金合规出境要求，为大家详细盘点了2024年哈萨克斯坦公司注册及资金出境手续—办理境外投资备案手续的详细要求，协助您响应国家战略与号召进行“走出去”投资赚取外汇。
根据哈萨克斯坦共和国的法律，以盈利为主要活动的法人实体可以以下类型的哈萨克斯坦公司形式成立：
一/股份公司（JSC）
哈萨克斯坦股份公司 (JSC) 要求Zui低实收股本，并且必须至少有 1名董事必须是自然人。只需一名任何国籍的股东即可完成注册过程。所有公司注册文件必须以哈萨克语或俄语翻译并提交，并由Zui近的哈萨克公证人公证；
哈萨克斯坦 JSC依法必须每年提交经审计的财务报表。它还必须发行股票以筹集资金以支持其业务活动。
二/有限责任合伙企业（LLP）
LLP 是外国人和当地人使用的Zui常见的法律实体形式。哈萨克有限合伙企业的所有者不对合伙企业的损失承担无限责任。可以由单个合作伙伴设立，该合作伙伴可以是任何国籍。我们的客户还必须i) 投资Zui低合伙资本和 ii)任命一名董事，该董事必须是个人；所有法律文件必须翻译成哈萨克语或俄语。在提交公司注册之前，所有翻译也必须经过公证。
三/代表处（RO）
哈萨克斯坦代表处可以由外资拥有，但不允许在哈萨克斯坦境内进行直接销售。该实体只能从事 i) 市场研究和ii) 促进母公司的业务。
四/分行 (B)
外国公司可以通过任命当地代表在哈萨克斯坦设立分支机构。分公司无需母公司注资即可在哈萨克斯坦开展业务。分支机构必须在哈萨克斯坦设有注册办事处。
五/哈萨克斯坦公司注册流程
（1）选择组织法律形式
（2）获得商业识别码/纳税人识别码（如有必要）。
（3）提供或选择法定地址
（4）确定公司活动的类型
（5）选择Zui优的税制
（6）选择和检查名称的唯一性。在哈萨克斯坦，公司名称必须是特有的，不应与现有公司名称相似。使用外文名称时，应使用国语和俄语音译。名称中允许使用“哈萨克斯坦”一词和城市名称的完整版本和缩写版本。
（7）根据新公司的计划支出，确定注册资本额。
（8）文件的公证及其合法性或加注证明
（9）文件译成哈萨克文
（10）编制组成文件
（11）在登记机构和预算外资金会登记(平均1-3个工作日)
（12）预定及领取公司印章
（13）在哈萨克斯坦银行（平均2个工作日，可以远程）和国外开设结算账户
（14）任命总经理。为任命非欧亚经济联盟国家公民的外国公民担任经理，需要获得工作许可证。如有必要，我们可以提供临时总经理的服务。
哈萨克斯坦公司注册办理时间：一般情况下办理周期为7-8周
六/中资企业资金到哈萨克斯坦公司合规手续—办理境外投资备案手续的详细要求
当境内企业计划在境外设立新企业、收购或参股国外企业、开展合作项目等，无论涉及资金、有价证券、实物资产、知识产权或技术等任何形式的投资，都需要根据投资规模、投资行业及目标国家的敏感程度，来判断是否适用备案管理或更为严格的核准管理。
一、哪些企业需要进行ODI备案?
1、海外直接投资、并购及扩张需求的企业
企业需要向外投资项目进行汇款时，银行按照规定需要企业提供相关ODI备案文件才能进行汇款操作。
2、国外子公司开立银行账户
有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，需要汇款到境外也是同理，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作。
3、返程投资
如果国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业，那这个外资公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的0DI备案文件。
4、海外上市(红筹/VIE架构搭建)
一方面是便于境外融资和资本运作，方便未来的投资退出，另一方面也是基于税务方面的考量。
5、跨境电商业务开展
是有大额资金出入境需求的跨境电商公司转型合规的必然选择。
二、境外投资备案ODI申请条件及资料
三、境外投资备案ODI申请流程
发改委核准或备案→商务部核准或备案→外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)→实施ODI
提示：企业境外投资证书的有效期是两年，如果两年之内没有相适应的项目了，该证书就作废，届时如果有新的项目，企业需要重新办理ODI投资备案。