一站式解析ODI境外投资备案办理流程（2024）

ODI（Outbound DirectInvestment，境外直接投资）境外投资备案是境内企业向境外进行直接投资时必须遵循的重要程序。以下是关于ODI境外投资备案的政策解读与实操指引：

一、政策解读

1. 备案必要性：ODI境外投资备案是境内企业开展境外投资活动的前置条件，旨在规范企业的境外投资行为，保护国家利益和企业权益。未经备案擅自开展境外投资的企业，可能会面临法律风险和经营困境。

2. 备案范围：ODI境外投资备案适用于境内企业通过新设、并购等方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权等权益的行为。这包括设立境外分支机构、子公司、代表处等，以及参与境外股权投资基金、基础设施建设、房地产开发等投资活动。

3. 备案部门：ODI境外投资备案主要由商务部、发改委、外汇管理局等部门负责。其中，商务部负责整体审批企业境外投资事项，并颁发《企业境外投资证书》；发改委负责境外投资项目的核准或备案；外汇管理局负责境外投资外汇登记和监管。

二、实操指引

1. 准备资料：企业需要准备包括企业营业执照、境内企业资信证明、对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）、公司相关的董事股东会决议或出资决议、境内企业Zui新的审计报告、前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估、银行出具的融资意向书等）等在内的全套资料。这些资料需要真实、完整、准确。

2. 提交申请：企业需要将准备好的资料提交给商务部门进行初步审核。审核通过后，企业需要向发改委提交项目立项申请，并报送项目信息。境内投资人需要签署各项所需法律文件。待发改部门核准或备案后，企业需向外汇管理局提交备案申请，办理境外直接投资外汇登记。

3. 等待审批：商务部门、发改委和外汇管理局会分别对企业的申请进行审批。审批通过后，商务部门会颁发《企业境外投资证书》，发改委会发放《境外投资项目备案通知书》，外汇管理局会发放《境外直接投资外汇登记证》。

4. 后续管理：完成备案后，企业需要按照相关规定进行后续管理。这包括定期报告投资进展、履行相关义务等。企业还需要关注境外投资环境的变化和政策调整，及时调整投资策略和风险控制措施。

ODI境外投资备案是境内企业开展境外投资活动的重要程序。企业需要了解相关政策要求并准备好相关资料，按照规定的流程进行申请和审批。企业还需要加强后续管理，确保境外投资活动的顺利进行。