随着中国经济的全球化进程加速，企业对外投资已成为推动经济增长和产业升级的重要动力。同时，在对外投资的过程中企业需要面对各种复杂的法律环境和挑战，一个必经步骤就是我们常说的“odi备案”，具体的odi备案到底是什么？由哪些部门监管？企业需要注意什么？本文将做详细阐述。
通常有外管局、商务部、发改委三个部门对外汇业务进行管理或核准，境内企业在向境外投资之前，需要先向商务部、发改委两个部门提交材料拿到相应的核准文件，再报送外管局对所有的核准文件进行复核，如果复核通过的话，外管局会颁发一个《境外直接投资外汇登记证》，拿到这个证书后，企业才可以进行对外投资活动，投资资金也也能够顺利汇入汇出。那么，企业在Zui终通过外管局的登记之前，商务部和发改委的具体审核标准是什么呢？
一、发改委对odi备案申请的要求及流程
根据发改委《企业境外投资管理办法》的规定，企业在进行境外投资时，需要按照以下步骤进行备案登记：
判断项目类型：企业首先需要判断其投资项目是否属于敏感类项目或非敏感类项目。敏感类项目需要实行核准手续，非敏感类项目则实行备案手续。
准备申请材料：企业需要根据投资项目类型，准备相应的申请材料。包括投资主体情况、项目情况、项目对我国国家利益和国家安全的影响分析、投资主体关于项目真实性的声明等。
提交申请：企业可以通过网络系统向核准机关或备案机关提交申请材料。投资主体是中央管理企业的由其集团公司或总公司提交，投资主体是地方企业的则直接提交。
审核与批准：核准机关或备案机关将对企业的申请材料进行审核，并在规定时间内作出是否核准或备案的决定。审核通过后，企业将获得相应的核准文件或《境外投资项目备案通知书》。
后续管理：企业需要按照核准文件或备案通知书的要求，进行后续的投资活动，并在项目实施前取得有关核准文件或备案通知书。同时，如果项目发生变更，企业还需要及时向出具核准文件或备案通知书的机关提出变更申请。
一、商务部对odi备案申请的要求及流程
在进行 ODI 备案过程中，对于实行备案管理的境外投资，企业需要按照要求提交相关材料，包括上一年度的财务审计报告、资产证明等，以证明其投资资金来源的合法性和资金储备的充足性。商务部将对这些材料进行审核，确保企业具备开展境外投资活动的资质和条件。审核通过后，商务部将颁发《企业境外投资证书》，作为企业境外投资获得备案的凭证。
商务部ODI核准需提交材料及审核规范
对于实行核准管理的境外投资，企业需要提交更为详细的申请材料，包括申请书、境外投资申请表、相关合同或协议、出口限制产品或技术的准予出口材料等。这些材料将经过商务部和省级商务主管部门的严格审核，以评估投资项目的真实性和合规性。审核通过后，商务部将颁发《企业境外投资证书》，作为企业境外投资获得核准的凭证。
《企业境外投资证书》的重要性及作用
《企业境外投资证书》是企业境外投资活动的重要凭证，具有极高的性和认可度。凭借此证书，企业可以在境外开展直接投资、资源开发、跨国经营、品牌建设等多项活动，参与国际经济合作，拓展国际市场。同时，该证书也是企业参与国际经济合作项目、境外基础设施建设、能源项目合作等的重要依据，有助于提升企业的国际竞争力和影响力。
然而，值得注意的是，《境外投资管理办法》规定，企业在取得《企业境外投资证书》后的2年内需进行对外投资，否则该证书将自动失效。如需再开展境外投资，企业需按照程序重新办理备案或申请核准。这一规定旨在鼓励企业及时开展投资活动，避免证书资源的浪费和滥用。
在获得商务部和发改委的核准文件后，企业需要将这些文件报送至外管局进行复核。外管局将对企业的投资行为、资金来源等进行进一步的审核，确保企业符合外汇管理的相关规定。如果复核通过的话，外管局会颁发一个《境外直接投资外汇登记证》。这个证书是企业进行对外投资活动的必要凭证，也是企业投资资金能够顺利汇入汇出的重要依据。