2024年关于境外投资备案（ODI）一文看懂！

随着全球化浪潮的推进，中国企业越来越积极探索海外市场，寻求跨境商业机遇。在追求业务拓展的一项关键的合规程序不容忽视——境外直接投资（ODI）备案。

今天腾博国际夏先生就带您一文读懂ODI。

什么是境外投资备案？

是指在中华人民共和国境内依法设立的企业（以下简称企业）通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

通俗一点地讲，对外投资备案就是我们国内企业投资境外企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权，控制权、经营管理等，就需要进行境外投资备案（ODI)。

ODI许可备案根据投资金额大小、行业、国家等因素，分为备案制和核准制。

一般情况下非重大投资额或非敏感性投资适用备案制。对于敏感行业和敏感地区以及超过一定投资额的，则需要发改委和商务部进行核准。

企业什么情况下要做ODI备案？

1.国内公司需要进驻海外市场，处理业务等需要创建海外公司；

2.企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件，才能进行汇款操作；

3.国内公司在海外设立的子公司，再返回国内设立外资企业，需要开设银行外汇账户；

4.国内企业同国外公司有合作的项目或业务；

5.内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款。

办理ODI境外投资备案所需条件

境内公司zuihao成立满1年以上(成立时间不满一年的企业，无法提供完整的审计财务报表，一般无法通过审批部门的审核)。

Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告，不能出现亏损。

净资产（收益）率=净利润/所有者权益，建议高于5%，越高越好。

资产负债率=负债总额/资产总额，建议低于70%，越低越好。

而不同地区办理需要的条件和材料都不太一样，需要详细沟通交流才能知道需要具体准备哪些材料。

办理ODI备案的优势与必要性

合规性保障：

ODI备案是符合中国法律法规的必要步骤，企业进行ODI备案可以保障其投资行为的合规性，避免因违规而面临的法律风险。

便于监管：

ODI备案可以为国家外汇管理局提供投资信息，并便于对境外投资进行监管和管理，保障国家外汇储备的稳定和安全。

提高企业信誉度：

企业进行ODI备案可以向监管部门和社会公众展示其遵守法律法规、守信经营的态度，提高企业的信誉度和形象。

便于资金管理：

ODI备案可以为企业在境外投资的资金管理提供便利，有助于企业合理规划资金使用和风险控制。

促进境外投资：

ODI备案可以促进企业的境外投资，为企业拓展国际市场和寻找新的发展机遇提供支持。

ODI备案对企业来说具有重要意义，可以保障投资的合规性、提高企业信誉度、为资金管理提供便利、促进境外投资等多种优势。

在具体操作层面，不同行业及不同投资规模可能面临不同的规定和流程要求。建议企业在申请过程中寻求专业代理机构的意见与协助。