随着市场经济全球化的推进，许多企业纷纷在海外设立公司，进行跨境投资。企业在出海的别忘了做境外投资备案（ODI）。为什么要做ODI备案呢？什么情况需要做，怎么做？今天，出海宝将为大家详细介绍ODI的重要性。
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一、什么是ODI？
境外投资备案，英文全称Overseas DirectInvestment，也就是我们通常所说的ODI，是指在中华人民共和国境内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。
境外投资备案有两种情况：
1、新设：中国内地企业在境外新设立公司，包括海外公司或者中国香港公司海外公司或者中国香港公司的股东必须是该内地企业可以不占有股份。
2、并购: 中国内地企业在海外并购公司，中国企业作为股东在海外控股一家公司，做境外投资备案时需要做进行尽职调查。
图/来源于unsplash网二、ODI的重要性
1、为什么要做ODI？
用大陆个人做香港或海外公司的股东，在外汇法规层面将违规；
税务局可能会因为没有做ODI而质疑规范性导致税务稽查；
没有做ODI导致不能将香港或海外公司的财务数据进行法律层面的合并。
2、不做ODI有哪些影响？
·投资主体可能会被终止或停止实施境外投资并处以警告。
·如果有提供融资、担保的，依法依规处罚。
·在实际操作中，影响Zui大的是外汇进出受限。如果需要进行对外投资却未按照要求进行备案或核准，投资资金将无法通过银行顺利汇出，无法完成投资工作。
·如果境外公司的利润分利等，也无法通过银行渠道汇进。如果境外子公司要返程投资回大陆，如果没有办理境外投资备案手续，也无法完成返程投资，海外上市或有架构设计需求的企业和个人尤其要重视。无法享受国内政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。
3、ODI有哪些优势？
中国大陆的投资人，如果想在海外注册公司并直接在海外开展投资，那么要做的就是境外投资备案ODI，要是没有做境外投资备案是不可在境外开展任何投资项目活动的。
要充分了解ODI的优势：
·资金合法合规出境；
·资本积累加速度；
·境外投资优先权；
·境外上市考察点；
·业务转账成本低；
·资金返程有补贴。
图/来源于pexelsh网三、ODI备案攻略
1、资料准备
A、境外直接投资备案前期准备- 大致确认境外子公司主体
·境外子公司名称（中文+英文）；
·境外子公司注册地址（中文+英文）；
·境外子公司营业范围；
·境外公司股东信息 名称、证件号码、股东性质、出资额、出资占比；
·实际投资额和币种；
·海外子公司注册资本；
·拟在当地聘请员工数量；
·拟从国内派出员工数量。
B、境外直接投资备案所需材料
·境外投资申报文件（企业申请境外投资项目备案的请示）；
·境外投资备案申请表（发改委）；
·项目备案表（商务委）；
·投资主体注册登记证明文件（营业执照）；
·投资主体股权架构图（需穿透到Zui终实际控制人）；
·前期工作落实情况说明；
·境外投资真实性承诺书；
·财务报表/审计报告（Zui新经审计的投资主体财务报表）；
·投资决策文件（董事会决议、股东会决议等）；
·投资协议或类似文件（具有法律约束效力的协议或类似文件）；
·资金来源真实合规证明（银行开具的资信证明或验资报告）；
·投资主体法人的身份证扫描件。
注：根据真实性审查工作需要，如有其它材料要求，将另行通知。申报材料应当使用中文，根据外文资料翻译的申报资料，应当提供原文。
2、申请流程
A、网上填报申请：在线填写《境外投资备案申请表》并上传附件，按照要求准备办事资料。
B、递交办事资料：申请人将办事所需资料送交境外投资备案窗口，审核无误后领取受理回执。亦可支持电子材料线上申请。
C、领取备案证照：如果材料齐全且符合法定形式，申请人可在接到通知后指定窗口领取证照。可支持快递方式领取。
D、办理银行支付：获取境外投资备案证书的申请人，可直接至银行办理相应的对外支付手续。(银行出具“业务登记凭证”)。
注意：投资金额的大小也会影响到备案级别；投资主体一定是公司/企业。
C、境外直接投资备案所需材料
如有请提供：
境内公司组织架构图；
是否公司有网站：
有无具体的投资规划，有无合作商：
境内公司的LOGO 、公司简介、境内公司的专利、商标、版权等
是否注册过商务局和发改委系统账号。
