1、什么是ODI?为什么要做ODI?
Outbound DirectInvestment,对外直接投资备案,是指我国企业在国外及港澳台地区投资,并以控制国(境)外企业的经营管理权为核心的经济活动。对外直接投资是我国"走出去"战略的重要组成部分,也是主动参与国际分工, 利用好两种资源两个市场,规避国外贸易壁垒,吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息的积极举措。
《国务院关于投资体制改革的决定》(国发〔2004〕20号)、《国务院关于发布政府核准的投资项目目录(2016年本)的通知》(国发〔2016〕72号)
第十条:“商务主管部门按国家有关规定对国内企业在境外投资开办企业(金融企业除外)进行审核或备案管理”。
《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》(国务院令第412号) 第191项:“国内企业在境外开办企业(金融企业除外)核准”。
2、一般什么样的情况下需要做ODI?
1)要在境外设立公司;
2)投资款要出境。
3、不做ODI的后果?
1)违反《行政许可法》和国内企业在境外开办企业相关法律法规规定的相关权利和义务;
2)投资款无法合规出境(资金出境时,需要提供相关审批证书给银行);
3)境外利润无法合规入境(境外利润回境时,需要提供相关审批证书给银行)。
4、ODI需要哪些部门审批?
1)市商务厅/商务局;
2)国家商务部(北京);
3)国家发改委(北京);
4)市发改委;
5)香港中联办(做完这一步才算完成整个备案流程)。
5、ODI需要的时间?
1)商务厅/商务局和商务部比较快,一般3-7工作日;
2)发改委看审批的城市,快的10工作日,慢的30工作日。
注:不含提供资料,出报告,被退回修改的时间,所以要预留足够多的时间。
6、ODI需要准备哪些资料?
1)投资资金来源情况;
2)承诺书(商务局&商务部);
3)股东会议决定;
4)可行性报告;
5)投资环境分析报告;
6)投资主体股权架构;
7)境外投资备案申请-商务局;
8)境外投资备案表-商务部;
9)境外投资真实承诺书-发改委;
10)国内公司年审计报告;
11)国内公司存款证明;
12)国内公司简介,境外公司董事个人简介;
13)其他更多对于投资必要性的证明材料。
7、一定要找中介吗?我自己做行不行?
术业有专攻。
案例1)国内某公司申请ODI的时候,没留意香港和大陆公司,对于注册资本的定义和要求是不一样的,导致后来需要改,而国内政府机构对于修改一些非常规项目没有明确的流程,导致时间更久。
案例2)国内某公司申请ODI的时候,没留意香港公司经营范围不能超过30个字,直接用了大陆公司的经营范围,导致两边不匹配,需要改,而国内政府机构对于修改一些非常规项目没有明确的流程,导致时间更久。
案例3)国内公司ODI的时候申报是“XXXX有限公司”,到了澳门因为股东只有一名(即国内公司),公司名字变成了“XXXX一人有限公司”,导致和国内申报时不一致,需要修改,更花时间。
案例4)国内某公司安排财务办了商务部的审批,以为拿到《境外投资证书》就可以了,没去发改委申请,导致银行不允许资金出境。
案例5)某内某公司安排财务和行政团队一起做ODI的申报,流程也了解得非常清楚,但因为对商务部和发改的要求不熟悉,导致可行性报告被退回多次,多次修改,很多细节修改得结果发改委不接受,花了将近一年时间,Zui终还是没申请下来。