什么是ODI备案？ODI备案流程是怎样的？

ODI（Overseas DirectInvestment，境外直接投资）备案是中国企业在进行境外投资时需要完成的一项重要程序。以下是关于ODI备案的详细信息：

什么是ODI备案？

ODI备案是指中国境内企业（包括有限责任公司、合伙企业等）通过投入货币、有价证券、实物、知识产权、技术、股权、债权等资产，获得境外企业的股权并进而获得经营管理权及其他相关权益的活动。简单来说，当国内企业投资境外企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权、控制权、经营管理权等，就需要进行ODI备案。

ODI备案的适用范围

ODI备案适用于所有中国境内企业，包括国有企业、民营企业以及其他经济组织。常见的境外投资形式包括设立境外企业、并购境外企业以及其他实质性投资，如参与境外基础设施建设、资源开发等。

ODI备案的基本流程

准备材料：企业需准备包括公司基本信息、投资项目说明、资金来源证明、合作方信息等材料。

提交申请：将准备好的材料提交至所在地的商务主管部门。

审核批准：商务主管部门对材料进行审核，审核内容包括投资项目的合法性、资金来源的合法性以及项目的可行性等。

获取备案证书：审核通过后，企业将获得ODI备案证书，正式批准其境外投资行为。

ODI备案所需资料

企业基本信息：企业营业执照复印件、法定代表人身份证明、公司章程、董事会或股东会决议。

境外投资项目说明：投资项目基本情况介绍、投资项目的可行性研究报告、投资目的地国（地区）的法律环境和市场分析。

资金来源证明：企业财务报表、银行存款证明、资金筹措方案及其合法性证明。

合作方信息（如有）：境外合作方的基本信息、合作协议或合同。

其他相关材料：商务主管部门要求的其他资料。

ODI备案的条件

符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

主体和成立时间要求：主体需要为我国境内依法成立的企业，但成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

股东背景、资金来源、投资真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

财务要求：近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；

为什么要办理ODI备案

合法合规：确保企业的投资行为合法合规，防范资金外流和非法投资。

资金跨境流动：在对外投资、经营过程中，尤其是出现资金跨境流动的情况时，需要出示ODI备案文件。

政策支持：通过备案，企业能够获得法律保护和政策支持，树立合规经营的良好形象。

不办理ODI备案的后果

违反法律法规：可能导致法律责任和处罚，包括罚款、xingzhengchufa甚至刑事责任。

资金限制和汇款难题：可能面临资金限制和汇款难题，无法顺利进行资金的转移和管理。

受到投资国家或地区的限制：可能受到限制措施，如限制投资者在该国家或地区的业务活动、限制资金流动等。

难以获得相关支持和保护：可能无法享受到相关提供的支持和保护