企业合规出海第一步就是做境外投资备案！

据商务部发布的数据显示，在2023年1-7月，我国对外非金融类直接投资5009.4亿元，同比增长18.1%。数据表明，中国企业境外投资需求日益旺盛，且在“一带一路”的推动下，越来越多中国企业选择在境外寻找发展机遇。在全球化的背景下，办理ODI备案成为了很多中国内地企业开启国际化战略的第一步。

无论是境外上市还是境外投融资，境内企业若想开展境外投资活动必须办理境外投资核准/备案（实践中简称“ODI备案”），获得相应证书。今天我们结合备案中的审查要点，为有相关需求的企业提供参考。

一、ODI备案办理的必要性

ODI，即Overseas Direct Investment（境外直接投资），是指在中华人民共和国境内依法设立的企业(以下简称企业)通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

ODI备案作为企业合法开展境外投资或境外上市的合规途径之一，对于中国企业拓展国际市场、优化资源配置、提升企业综合竞争力具有举足轻重的地位。

二、哪些企业需要办理ODI备案？

1、有开展跨境电商业务的企业
大额资金出入境需提供ODI备案证书。

2、大额资金出入境需提供ODI备案证书
企业需要向外投资项目进行汇款或需将利润回流境内时，需提供合规对外投资证明至银行，银行才能进行相应的汇款操作。

3、在海外设立子公司的企业
国内公司在海外设立子公司，要开立当地银行账户或需内地汇款到境外时，都需境内母公司提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作。

4、境外上市（红筹/VIE架构搭建）
有境外企业上市合规需求以及境外成立股权激励平台等情况需要办理境外投资备案。

5、成立外商投资企业（WFOE）
当企业成立外商投资企业（WFOE）开设资金本账户时，银行要求股权穿透至自然人，若涉及内地企业，则内地企业需办理ODI证书。

6、香港公司开设境内NRA账户
香港公司开设境内NRA账户，银行要求股权穿透至自然人，涉及大陆企业，该大陆企业需要办理相关ODI证书。

三、ODI备案流程

一般ODI备案申请流程主要分为三个环节：商务厅核准备案、发改委核准备案、银行部门外汇审核。

1、发改委立项
向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

2、商务部审批发证
商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。

3、外汇管理局备案
银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

办理周期：ODI境外投资备案的完整办理周期通常需要两至三个月，且程序较为复杂，具体时间取决于商务部门审核的速度和资料的完整性。国内有一家zhiming汽车企业客户，委托际连办理ODI备案，3天完成，刷新了Zui快办理周期。