出海合规指引丨投资越南怎么办理ODI备案手续？

随着中国企业日益走出国门，越南已成为重要的目的地之一。在进行海外投资前，就需要了解国家对于相应的投资手续与审批流程，其目的是为保障投资人的利益，降低投资风险。对于中国企业而言，在投资越南前，需要办理ODI备案手续，本文将为大家介绍中国企业投资越南如何办理ODI备案手续，包括何时必须备案、备案程序、备案流程、相关材料和需要注意的事项等。
一、何时必须办理ODI备案手续？

根据《考虑境外投资情况实施监管有关问题的通知》(证监发﹝2009﹞42号)规定，“ODI”是指中国境内居民单位或居民个人在境外进行的涉及外汇资金的投资活动。中国企业在进行境外投资时，如购买境外资产、设立外商投资企业、与外国企业合资等，必须办理ODI备案手续。
二、ODI备案程序：

1. 中国企业向所在地外汇局申报ODI项目。

2. 外汇局审核ODI投资项目信息，给予批复。

3. 中国企业自收到批复之日起，向外汇局主管分支机构备案注册。
三、odi备案流程：

1.购汇和汇出手续：根据国家外汇管理的规定，中国企业需要在投资前取得足够的法币金额购汇后，再将所购币种兑换成相应的投资货币汇出，若额度在50万美元(包括)以上，就需要进行银行的外汇局备案申请。

2.申请外汇审批中国企业在投资境外前，需要向外汇局提交外汇审批申请文件，包括投资方案、境外支付申请书、企业证书、投资项目可行性报告等相关资料，按照外汇管理规定申请审批。

3.办理投资登记中国企业在越南的投资是否涉及外汇资金，如果涉及，就必需在企业营业执照和其他资料的基础上，办理一个投资登记手续，该手续主要是对外汇资金进行新的登记，确保外汇资金的来源合法，投资用途合规。

4. ODI投资备案中国企业在完成了购汇、汇出、外汇审批和投资登记后，即可根据备案流程向所在地外汇局申报境外投资项目的ODI备案登记事项。此部分奠定了整个ODI备案的基础，涉及到备案登记的各种资料和信息。
四、odi备案申报材料：

1. 《ODI投资项目申请书》。

2. 投资项目基本情况、资本构成及口径等。

3. 投资开工的预期时间和投资期限。

4. 投资的实际方式和资金来源。

5. 利润分配安排。

6. 统计部门或证券监管机构批准的资产评估报告。

7.返利、提成、托管等涉外因素所产生的现金流量预测报表及其内部控制程序说明。

8.加盖中国企业公章的法律文件(如：合同、协议等)及其中英文合法化证书。

9. 项目可行性报告及其推进方案。

10. 外汇局规定的其他证明文件。
五、注意事项：

1.在办理越南ODI备案手续时，需严格依照相关法规和规章制度办理，确保各项资料齐全、合规。

2.注意投资前的风险评估和获得足够的专业咨询，确保投资的可行性和其可持续发展性。

3.在境外投资时，应重视当地政策法规和文化习惯，防范投资风险，提高投资回报率。

中国企业在进行越南等相关地区境外投资时，要妥善规划、严格把握各个环节，并遵照相关法规和政策规定办理手续，降低投资风险，确保投资的合法性和合规性。