境外投资备案(ODI)是中国企业境外投资的重要环节,涉及商务部、发改委和外汇局三个部门。以下是ODI备案的基本流程和所需条件:
发改委立项:向发改部门及委会部门申请项目,报送项目信息,境内投资人签署所需法律文件,待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。
商务部审批发证:商务部核准或备案后,发放《企业境外投资证书》,企业应在收到证书2年内在境外开展投资。
外汇管理局备案:银行放外汇,外管局监管。投资金额500万美金以上的,需向外管部门汇报,审核后发放《境外直接投资外汇登记证》。
办理ODI备案需满足的条件包括:
办理ODI备案需满足的条件包括:
符合“境外投资”定义,即境内企业通过新设、并购等方式在境外拥有非金融企业或取得权益的行为。
主体需为我国境内依法成立的企业,成立时间不满一年的企业一般无法通过审批。
股东背景、资金来源、投资项目真实性需明确,财务要求包括近一年审计报告不能亏损,净资产回报率高于5%,资产负债率低于70%。