ODI备案流程分享

小伙伴们都知道，私募股权投资基金投资境外项目，需要办理ODI备案手续，那什么是ODI，有哪些手续呢？

一、ODI（Outbound direct investment）：对外直接投资

ODI，英文全称为Overseas DirectInvestment，即境外直接投资，指的是中华人民共和国境内企业直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。对外直接投资是我国"走出去"战略的重要组成部分，也是主动参与国际分工, 利用好两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒，吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息的积极举措。

二、为什么要做境外投资备案？

1、以合法合规的方式完成境内资金出境，达到境外获取外币的目的；

2、开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度；

3、方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本（如跨境电商）；

4、越早获得批复并汇出投资资金，就越早获得境外投资主动权与优先权；

5、企业境外上市，无合规障碍；

6、后续境外资金返程回国投资，可以享受省市各级财政部门给予的相应资金补贴。

三、ODI备案流程

根据《境外投资管理办法》、《境外投资项目核准和备案管理办法》、《国家外汇管理局关于简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》等法规，境内的非国有企业进行海外投资或并购交易，需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或者备案，以及银行外汇登记等三大环节。 

四、主要材料清单 

 注意事项：根据不同地区的规定，商委和发改委有可能要求由律师事务所或者会计师事务所等第三方机构来出具尽职调查、可研报告、投资环境分析评价等材料。视具体情况，商委和发改委可能会要求补充其他材料。

企业资质：境内:公司成立满 1 年且实际经营，不能是合伙企业，资产负债率不超过 70%或者当月净资产收益率不低于 5%；

境外:投资目的地不建议为离岸地区（如 BVI、CAY），不能从事金融、娱乐、酒店、房地产、影视等限制性行业。

五、备案常见问题（转）

Q1 : 商务部门对哪些主体开展境外投资进行备案?

A1 :《境外投资管理办法》(商务部令2014年第3号)第二条规定，境外投资主体是指在中华人民共和国境内依法设立的企业。

Q2 : 事业单位法人境外投资可以备案吗?

A2 :可以。《境外投资管理办法》(商务部令2014年第3号)第三十六条规定：事业单位法人开展境外投资参照本办法执行。

Q3 : 非企业法人境外投资可以备案吗?

A3:非企业法人在境外投资设立企业，应按照《境外投资管理办法》办理；非企业法人在境外设立机构，不属于商务主管部门境外投资管理范畴，不能为其办理备案手续。

Q4 : 国内自然人以个人名义境外投资可以备案吗?

A4:不可以。自然人境外投资不属于商务主管部门管理范畴。（自然人在境外为上市融资而设立境外特殊目的公司，目前由外汇局负责办理37号文备案登记。）

Q5 : 国内金融企业境外投资可以备案吗?

A5 :国内金融企业境外投资非金融企业属于商务部管理范畴，可以备案，但应征求金融监管部门意见。

Q6 : 国内企业成立未满一年，可以境外投资备案吗?

A6 :可以。但需对相关资金来源和资金构成进行说明。

Q7 : 国内企业可以跨行业境外投资备案吗?

A7 :可以。若境内外法律法规和规章对资格资质有要求的，企业应当取得相关证明文件。

Q8 : 国内两个以上投资主体，由哪一方办理境外投资备案?

A8:《境外投资管理办法》(商务部令2014年第3号)第十四条规定，投资主体为两个以上共同开展境外投资的，应当由相对大股东在征求其他投资方书面同意后办理备案。如果各方持股比例相等，应当协商后由一方办理备案。

Q9 : 国内投资主体境外投资参股比例小于10%可以备案吗?

A9 :可以。

Q10 : 中央企业在地方的下属企业如何办理境外投资备案?

A10 :中央企业在地方的下属企业应通过中央企业集团总部在商务部办理境外投资备案手续。

Q11 : 中央企业参股地方企业如何办理境外投资备案?

A11:若地方企业股份占比大，由地方企业在省商务厅或设区市商务局(委)办理境外投资备案手续;若中央企业股份占比大，由中央企业在商务部办理境外投资备案手续。

Q12 : 国内企业在境外设立分支机构需要备案吗?

A12 :需要备案。