泰邦咨询公司专门于独立第三方私募基金管理人服务的综合性平台
私募基金管理人应当履行受托管理职责，不得由投资者、第三方下达投资指令或者负责投资运作，不得为投资者、证券发行人、金融机构、其他私募基金管理人、资产管理产品以及其他私募基金等第三方提供规避投资范围、杠杆约束、投资者门槛等监管要求的通道服务私募股权基金公司注册地址变更，61
贷：交易性股票/债券投资–成本
267
交易性股票/债券投资–估值
268
交易性债券投资–应计利息
269
证券清算款
270
应付交易费用
271
投资收益–股票/债券投资收益
272
将原计入该股票或债券的公允价值变动损益转出私募股权基金公司注册地址变更，
第二十五条 香港互认基金管理人的日常监管遵循属地监
管原则，但证监会有权要求香港互认基金管理人就重大监
管事项作出解释说明
④国债预发行Zui后交易日保证金返还
同利率招标的首次发行国债32
交易性债券/资产支持证券投资–估值
118
交易性债券/资产支持证券投资–应计利息
119
应付交易费用
120
投资收益–差价收入–债券/资产支持证券投资
121
将原计入该债券/资产支持证券的公允价值变动损益
转出
3102 衍生工具
下设权证投资二级科目，按
照类型（认沽/认购）、成
本、估值进行明细核
算
单只私募证券投资基金投资于同一发行人及其关联方发行的债券资金总额，不得超过基金净资产的25%
149 按结转的原计入该卖出债券/资产支持证券投资的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方
红字
114 金额=上一估估值余额-当日估值余额私募股权基金公司注册地址变更，
241按移动加权平均法逐日结转私募股权基金公司注册地址变更，基金合同中约定的开放安排应当与私募证券投资基金的产品类型、投资策略以及资产组合的流动性等相匹配
39 金额由移动加权平均法计算，数量取成交数量私募股权基金公司注册地址变更，当违
约债券/资产支持证券投资满足《企业会计准则》中对于金融资
产终止确认的条件时，对该债券/资产支持证券投资进行终止确
认私募股权基金公司注册地址变更，数据根据结算下发的结算明细文件
中交易保证金收取和返还金额，根据实际情况确定借贷方向
在不满足金融资产终
止确认条件的前提下，若管理人预期应计利息无法收回，可停
止计提应计利息，对于已经计提的利息，其中属于债券/资产支
持证券投资公允价值的应计利息部分，可以通过回冲应计利息
的方式对公允价值进行整体调整
第二十七条 证监会与香港证监会就香港互认基金的 9
持续监管建立监管合作机制，切实维护两地基金份额持有人的
合法权益私募股权基金公司注册地址变更，
第十五条 私募证券投资基金的总资产不得超过该基金净资产的200%，不得通过场外衍生品等工具规避杠杆限制，不得参与场外配资
241 按移动加权平均法逐日结转
122 按结转的原计入该卖出债券/资产支持证券投资的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方
红字