之前多次为大家介绍过资金出境方式以及ODI（境外投资备案）的相关内容，现在要讲的FDI（ForeignDirect Investment 外商直接投资）与ODI刚好它是资金入境的zui合规方式。
在业务合作过程中，我们发现有很多外贸老板想把国外利润汇回来，或者在国内支付采购成本，这种资金量较大的跨境需求，我们一般都建议做FDI。将为大家梳理FDI备案的重要事项。
01、FDI申请条件
1、FDI是外商直接投资，那么就必须保证资金确实是外资，会对公司股权进行穿透核查，zui终实控人必须是外籍人士（包括香港）。如果实控人是中国内地护照，那么这就是“假外资”，做不了FDI。
2、境外公司成立时间越早越好，表明资金入境是出于真实的业务需求。公司必须合规经营，没有发生年报逾期、税务罚款之类等负面事件。
3、审核境内的投资项目时，不像ODI那么严，有时甚至都不需要现成的项目，只要能提供文件，表明资金的合规使用即可。
02、FDI备案情形和方式
外国的自然人、企业或者其他组织直接或者间接在中国境内进行的投资活动需要做外商投资备案，包括下列情形：
1、外国投资者取得中国境内企业的股份、股权、财产份额或者其他类似权益；
2、外国投资者单独或者与其他投资者共同在中国境内设立外商投资企业；
3、外国投资者单独或者与其他投资者共同在中国境内投资新建项目；
4、法律、行政法规或者国务院规定的其他方式的投资。
外商投资企业，投资的行业不涉及国家规定外商投资准入特别管理措施(外商投资准入负面清单）的设立及变更事项，以及《商务部关于外国投资者并购境内企业的规定》（商务部令2009年第6号）规定的外国投资者并购境内企业（不涉及特别管理措施）的设立或变更事项。
外商投资企业的形式有以下几种：
1、中外合资经营企业（股权式合营企业）；
2、中外合作经营企业（契约式合营企业）；
3、外商投资合伙；
4、外商独资经营企业；
5、外商并购境内企业；
6、外商投资企业增资及再投资项目。
03、FDI备案登记的流程
外商投资企业设立：属于《外商投资企业设立及变更备案管理暂行办法》规定的备案范围的，在取得企业名称预核准后，应由全体投资者（或外商投资股份有限公司的全体发起人）指定的代表或共同委托的代理人在营业执照签发前，或由外商投资企业指定的代表或委托的代理人在营业执照签发后30日内，通过综合管理系统，在线填报和提交《外商投资企业设立备案申报表》及相关文件，办理设立备案手续流程如下：
外商投资企业信息变更登记：属于《外商投资企业设立及变更备案管理暂行办法》规定的备案范围的外商投资企业，发生变更事项的，应由外商投资企业指定的代表或委托的代理人在变更事项发生后30日内通过综合管理系统在线填报和提交《外商投资企业变更备案申报表》及相关文件。
变更事项例如外商投资企业基本信息变更，包括名称、注册地址、企业类型、经营期限、投资行业、业务类型等；外商投资企业投资者基本信息变更，包括姓名（名称）、国籍/地区或地址（注册地或注册地址）、证照类型及号码等；以及其他各类变更事项。办理流程需根据办理事项内容向有关部门具体确认。
04、FDI外汇登记流程
领取外商投资企业的营业执照后，就可以向注册地所在的银行做FDI外汇登记。材料齐全后，一般2-3周就可以完成外汇登记。这个过程，就是我们通俗意义上的FDI登记，也是zui重要zui专ye的一步。具体流程如下：
这个时候还不算完，还有重要一步：开立境内公司的资本金账户。这是外币使用的专项账户，境外资金必须汇入资本金账户，而不是汇入基本户。
资本金账户可以开在不同的银行，还可以异地开户，但为了简单省事，我们一般建议将公司基本户、资本金账户、FDI登记选在同一个银行，也就是外商投资企业注册所在地的一家银行。
资本金账户收到境外资金后，再结汇成人民币，这样就可以在内地使用了。到这一步，才可以说完成了FDI流程，实现了境外资金的境内使用。
05、FDI备案注意事项
1、外商投资企业在新设立或者后续发生包括资本变动在内的信息变更时，均需至注册地银行办理外商投资企业基本信息登记和变更手续。
2、外商投资企业发生增资、减资等变更业务，不是必须到原登记银行办理相关变更登记手续，可自行选择注册地银行办理，但不能异地办理。
3、如果属于返程投资，申请人应如实披露其外国投资者直接或间接被境内居民持股或控制的情况，该境内居民应合规办理了相关境外投资基本信息登记或变更登记业务。银行在为申请人办理境内直接投资登记时，应在资本项目信息系统中将其标识为“返程投资”。