电商出海办理ODI(境外直接投资)备案的一般流程如下:
1.准备申请资料:
-境内公司的营业执照、章程等注册文件;
-境内公司股东层面的营业执照、章程或合伙协议等相关材料;
-审计报告、财报;
-境外投资真实性承诺书;
-资金到位证明;
-个人完税凭证(如需要);
-其他不同部门审批要求的材料;
-对外投资交易结构图;
-境外公司注册文件,如股东注册证书等;
-项目公司介绍(包括产业、经营范围、客户群、所持技术等);
-其他投资人情况(如需要);
-签署的协议(如需要);
-境外投资备案申请表;
-项目可行性报告;
-项目尽职调查报告;
-收购项目情况介绍书。
2.向商务部门申请核准或备案:将相关资料提交至省级商务部门,由商务部门负责整体审批企业境外投资事项。
3.向发改部门申请核准或备案:向省级发改委报送材料,发改委负责监管企业境外投资行业流向。
需注意的是,中方投资额3亿美元及以上的境外收购或竞标项目,投资主体在对外开展实质性工作之前,应向国家发改委报送项目信息报告。国家发改委收到项目信息报告后,对符合国家境外投资政策的项目,在7个工作日内出具确认函(即通常意义上的“小路条”)。其他备案项目,无需提交项目信息报告。其中“开展实质性工作”在境外收购项目中是指对外签署约束性协议、提出约束性报价及向对方国家或地区政府审查部门提出申请;在境外竞标项目中是指对外正式投标。
如果是涉及敏感行业,无论项目投资金额大小,一律提交商务部和发改委进行核准。
4.外汇登记:备案手续完成后,根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》,在银行完成外汇登记手续。
整个流程耗时将近2-3个月,办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书——《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。
不同地区办理的具体要求和所需材料可能会有所差异,建议与相关部门或服务机构详细沟通,以确保准备齐全所需材料,并顺利完成备案流程。
企业还需满足一定的条件才能办理 ODI备案,常见的条件包括:
-符合“境外投资”定义:境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为;
-主体和成立时间要求:主体需要为中国境内依法成立的企业。成立时间不满一年的企业,可能因无法提供完整的经审计的财务报表而较难通过审批;
-股东背景、资金来源、投资真实性要求:需能够具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性;
-财务要求:近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;净资产回报率好高于5%,资产负债率好低于70%。