什么是ODI备案？如何申请境外投资备案？

ODI备案，即境外投资备案（Overseas Direct Investment），

指的是中华人民共和国境内企业直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。

通俗来讲，当国内企业投资境外企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权、控制权、经营管理权等，就需要进行境外投资备案。如果企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，则需要实行核准管理。

需注意的是，ODI 备案仅针对设立的境外企业，境内企业在境外投资路径上设置的空壳公司，不在管理部门审核范围内。境外企业开展的二次投资行为，也不在对外投资管理范畴，不需要有关部门进行审核。

申请境外投资备案的流程大致如下:

（不同地区可能会有一些差异）

1.发改委立项：取得发改委的立项备案（或批复，具体根据投资额确定）；

2.商务部门审批：向商务部或地方商务部门申请核准或备案，获得《企业境外投资证书》；

3.外汇管理局备案：凭相关批准文件前往外管局办理外汇登记等手续。

申请 ODI 备案通常需要满足一定条件：

1.符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为；

2.主体和成立时间符合要求：主体需为我国境内依法成立的企业。成立时间不满一年的企业，若无法提供完整的经审计的财务报表，一般难以通过审批；

3.股东背景、资金来源、投资要求真实性：需清晰说明境内股东或合伙人背景、资金来源（如自有资金、银行贷款、以合规方式获取的资金等）以及境外投资项目的真实性；

4.财务要求：近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，净资产回报率好高于5%，资产负债率好低于70%。

申请时需准备的材料一般有：企业营业执照，公章，法人和股东身份证复印件，投资来源分析，投资环境分析，可研性报告和项目简介等。需注意可研性报告需一次性通过，否则半年内可能无法申请。

《企业境外投资证书》有效期为两年，取得证书两年内未实际开展对外投资的，证书自动失效。商务主管部门会在系统中注销该企业，并将证书失效情况通报相关部门。只有当境外有实际用款需求，并且企业向银行提交境外的真实性证明材料后，银行才能够为其办理付汇。

建议在具体办理前，咨询当地的商务部门、发改委和外汇管理局等相关机构，以确保申请顺利进行。

ODI备案可以使境内企业资金出境既安全又合规，为后期境外资金流入境内打下基础，加强境内外企业经济联系，优化企业资源配置。企业还能享受到相关提供的支持和保护，如政策支持、优惠待遇、法律保护等。如果未按规定进行备案登记，可能会违反相关法律法规，面临资金限制和汇款难题，以及受到投资国家或地区的限制，并且难以获得相关支持和保护，增加投资风险。