企业境外投资备案要求及条件全流程解析

Overseas DirectInvestment（境外直接投资）ODI，指中国境内居民个人和企业在境外进行的直接投资行为。这种制度旨在加强对境外投资的监管，保护投资主体的合法权益，促进境外投资的规范、有序和可持续发展。境外投资备案（ODI）是境内企业合规出海的第一步，涉及商务部、发改委和外管局（银行）三大部门。企业需要完成ODI备案，并从这些部门分别取得《企业境外投资证书》、《境外项目投资备案通知书》和《境外直接投资外汇登记证》后，才能合法设立海外公司、实现资金的合规出境。简单点来说，就是咱们国内企业想在海外搞点投资，比如开新公司或者收购已有的公司。有两种情况：一是在海外新开个公司，二是收购一个。ODI根据投资的规模、行业、国家等，有备案和核准两种方式。01哪些企业需要做ODIOverseasDirectInvestment01海外直接投资、并购及扩张需求的企业企业需要向外投资项目进行汇款时，银行按照规定需要企业提供相关ODI备案文件才能进行汇款操作。02国外子公司开立银行账户有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，需要汇款到境外也是同理，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作。03返程投资如果国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业，那这个外资公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件。04海外上市（红筹/VIE架构搭建）一方面是便于境外融资和资本运作，方便未来的投资退出，另一方面也是基于税务方面的考量。05跨境电商业务是有大额资金出入境需求的跨境电商公司转型合规的必然选择。02申请ODI备案条件和流程OverseasDirectInvestment公司成立得超过一年。得有第三方会计事务所出具的审计报告，不能亏损。再有，净资产回报率超过5%，资产负债率低于70%。申请流程：1.项目立项境内企业股东向发改部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。2.审批发证商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。3.Zui终备案银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。注意，投资证书有效期是两年，过期了就得重新办。03办理ODI所需材料OverseasDirectInvestment01境内公司执照副本原件02公章03Zui新的财务审计报告04境内公司法人、股东、董事、经理、监事身份证复印件05境外公司章程以及翻译件（如果境外公司已存在）06出资商业计划书或者者市场调查投资资金来源情况的说明梗概、投资环境分析评价梗概07境内外产品简述，获奖荣誉或资质证书等，并附图片08提供银行出具的自有资金证明原件（抬头：致北京市商务局/致北京市发展和改革委员会）09若为并购需要出具并购相关合同、协议；银行出具的存款证明（自有资金证明）或对账单出具第三方机构出具的尽职调查04关于ODI的常见问题OverseasDirectInvestment01比如公司成立不满一年能不能投资？可以。02需要审计报告吗？需要03股东里有金融公司或外资公司，影响投资吗？不影响04境外主体可以是境内主体全资控股吗？可以05注册国外子公司和办理投资证书，哪个先哪个后？没有硬性要求，可以进行。06股东里有自然人可以吗？可以，但自然人不能是中国人或曾经是中国人。07商务部和发改委的批文Zui快多久能下来？普通流程三个月以上，专业流程Zui快25个工作日。08备案成功后，资金要一次性汇出吗？不用，有效期一年内可以分次汇出。