企业办理境外投资备案ODI流程看这里！

一家企业想要向海外发展，一定会接触到境外投资备案。如果对政策、流程不够熟悉的话，肯定会不断地跑来跑去，那么企业该如何申请境外投资备案?有哪些要求和条件?又是如何审查的?一起来看看吧~

一、对外投资备案（核准）对象

1、设立Zui终目的地企业需备案(核准)

为掌握对外投资资金真实去向，也有利于zhengfubumen为对外投资企业提供精准服务和保障，《暂行办法》明确对外投资备案(核准)实行Zui终目的地管理原则，进行“穿透式”管理。根据《暂行办法》规定，除另有规定的以外，对外投资的市场主体、决策主体、执行主体和责任主体，按照“政府引导、企业主导、市场化运作”的原则开展对外投资，在境外设立(包括兼并、收购及其他方式)企业前，应按规定向有关主管部门提交相关信息和材料;符合法定要求的，相关主管部门为其办理备案或核准。这里所述的企业为Zui终目的地企业，Zui终目的地指境内投资主体投资Zui终用于项目建设或持续生产经营的所在地。这就是所谓的Zui终目的地管理原则。

2、空壳公司不备案(核准)

穿透性管理意味着对于Zui终目的地企业设立的路径上所进行的投资行为不予理会。具体而言，就是对于境内投资主体投资到Zui终目的地企业的路径上设立的所有空壳公司，管理部门均不予备案或核准。

3、Zui终目的地企业再投资不备案(核准)

这种管理不是无限穿透，Zui终目的地企业再开展的投资活动不属于现行对外投资管理范畴，无需办理对外投资备案或核准手续。

二、ODI备案的流程

ODI备案的流程：

发改委核准或备案→商务部核准或备案→外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)→实施ODI。

境外投资备案主要需要取得三个主管部门的核准、备案和登记，分别是国家发展和改革委员会(简称发改委)或地方发改委的核准或备案、商务部或地方商务部门的核准或备案、以及国家外汇管理局地方分局(所在地银行直接办理，地方外管局通过银行实施间接监管)的外汇登记程序。

ODI备案要求：

1、境内公司zuihao成立满1年以上;

2、审计报告不能出现亏损;

3、净资产回报(收益)率=净利润/所有者权益，zuihao高于5%，越高越好;

资产负债率=负债总额/资产总额，zuihao低于70%，越低越好。

温馨提示：

企业境外投资证书的有效期是两年，如果在两年之内没有相适应的项目了，该证书就作废了，届时如果有新的项目，企业需要重新办理ODI投资备案。

企业境外投资如果不进行ODI备案会产生哪些后果?

1、投资主体中止或停止实施、处以警告;

2、提供融资、担保的依法依规处罚;

3、外汇进出受限。

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