需要进行ODI备案的场景

1、境内机构对外投资时，有汇款到境外的需求，银行会要求企业提供ODI备案文件，银行才会同意进行汇款操作;
2、境内机构的国外子公司在开立当地的银行账户时，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，那么，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意汇款到境外;
3、如果境内机构在海外设立的子公司，有再返回国内设立外资企业的需求，在国内新设外资企业开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件;
4、境内机构投融资需求较大，需要合并财报时，需要做境外投资备案，才能合理地将境外子公司业务并表。

ODI备案新设VS并购的区别

①境外投资新设备案
境外投资备案新设顾名思义就是企业资金对外投资新设立境外子公司需要做的备案，新设备案在商务部门及发改委部门审批的要点如下：
1. 企业是否据诶投资应有的充足资金（一般通过提供上年度审计报告及银行资信证明体现）
2.企业是否做好境外投资的全面准备（一般小博会根据企业对外投资行业、备案金额、投资环境、风险预估等方面编写前期工作情况说明及可行性研究报告来证明企业已经过严谨的背调和风险处理能力）

②境外投资并购备案
境外投资并购备案指的是企业资金进行境外投资并购境外公司的股权，商务部门及发改委部门审批的要点除“新设”备案讲述的内容之外，还有以下几点需要注意：
1. 提供境外公司的尽职调查报告（一般由三方具备资质的机构出具）
2. 提供境外公司的三方资产评估报告（一般由三方具备资质的机构出具）