企业境外直接投资(ODI)备案办理超全审批指南

深圳企业境外直接投资（ODI）备案指南

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一、新设企业境外投资备案流程概览

为顺利推进境外投资活动，新成立的公司在深圳需遵循以下严谨的备案流程：

1. 确立投资资格与条件：确认投资主体为在中国大陆合法注册的企业或个人，并确保其拟投资金额不低于等值10万美元的门槛。

2. 资料筹备与整理：精心准备备案所需的一系列文件，包括但不限于详尽的投资规划书、涉及各方权利义务的合同文本、及所有必要的官方批准文件。投资规划书应深入阐述投资动机、目标领域、资金规模、实施策略等关键信息。

3. 正式提交备案申请：将上述完备材料递交至中国商务部指定的审核机构，进行详尽的备案审查。此环节聚焦于投资计划的合理性、合规性及可行性评估。

4. 获取备案证书：若申请材料通过严格审查，投资企业将获得由商务部颁发的境外投资备案证书，该证书为其在海外开展投资活动的合法凭证。

二、ODI备案申请条件深度解析

定义明确：境外直接投资（ODI）系指中国境内企业，在获得相应监管部门核准后，通过新设、并购、股权参与等手段，于境外直接投资以实现对境外企业经营管理权的实质性控制。

主体与时限考量：所有在中华人民共和国境内依法注册成立的企业，均具备申请ODI备案的资格。对于成立时间未满一年且无法提供完整经审计财务报表的企业，其申请可能面临更为严格的审查标准，甚至可能不被核准。

股东背景与资金来源透明化：申请企业需清晰阐述其境内股东或合伙人的背景信息，明确资金来源的合法性与合规性（如自有资金、合规贷款等），并确保境外投资项目的真实性，以满足监管部门的审查要求。

特定领域与投资类型关注：近期，大额非主营业务投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市以及涉及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，均受到监管部门的重点关注与严格审查。

三、境外投资备案程序与所需材料清单

境外投资备案流程涉及多个部门，包括国家发改委（或其地方分支机构）、商务部（或其地方商务部门）以及国家外汇管理局的地方分局。为顺利完成备案，企业需准备并提交以下关键材料：

• 发改委备案请示文件

• 境外投资备案表

• 企业营业执照副本

• 境外投资真实性承诺书

• 详尽的项目背景说明及投资规划书

• 涉及的所有合同、协议及官方批准文件

通过遵循上述指南与流程，深圳企业可更加高效地推进其境外投资备案工作，确保投资活动的合法性与顺利进行。