在海外设立子公司需要办理ODI备案?
ODI境外投资备案的优势
1、以合法的方式完成境内资金出境或实现境内资金不出境,境外获取外币的目的。
2、开拓境外市场,获得当地政策或税务优惠,加快资本积累速度。
3、方便与境外客户的业务转账,减少手续和成本。
4、提高国内企业形象,增加企业附加价值。
5、充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息。6.有效利用两种资源两个市场,规避国外贸易壁垒。
6、统筹境内外企业发展,优化资源配置。
7、后续境外资金返程回国投资,可以享受省市各级财政部门给予的相应资金补贴。
什么情况下需要做ODI备案?
1.成立海外子公司开展业务并注资
当企业计划在海外进行直接投资、并购项目或扩大现有业务时,国内公司在海外设立子公司时,为了开立当地银行账户或进行内地汇款到境外的操作,需要境内母公司提供ODI备案证书。银行在审核相关汇款申请时,会要求提供这一证明文件。
当海外子公司经营产生利润并希望将资金汇回国内时,备案文件可以作为合法性的证明,帮助企业顺利完成资金回流手续。
2.海外上市(红筹/VIE架构搭建)
许多中国企业在筹备海外上市时,会采用红筹架构或VIE架构。这些架构的搭建往往涉及复杂的跨境资金流动和股权安排,进行ODI备案能帮助企业更顺利地完成上市前的准备工作,也便于未来的资本运作和投资退出。
3.跨境电商业务开展
对于有大额资金出入境需求的跨境电商公司,为了保证业务的合规性和稳定性,进行ODI备案是转型为合法跨境贸易主体的必经之路。
跨境电商公司在进行大额资金出境时,若未通过ODI备案,可能会遭遇银行拒绝汇款或外汇管理部门的严格审查。
而通过ODI备案,企业可以获得商务部和发改委的批文,从而确保资金出境的合法性。这不仅有助于企业顺利完成跨境支付,还能避免因资金流动不合规而带来的各种麻烦。
4.外商投资企业设立
当中国企业先在海外设立子公司,再通过该子公司回流资金至国内成立外商独资企业(WFOE)或其他形式的外资企业时,开设资金本账户时,如果银行要求股权穿透至自然人且涉及内地企业,则该内地企业需要办理ODI备案证书。这有助于确保外商投资企业的合规性和资金来源的清晰性。
除了以上常见的几种情况,有些个人、企业税务统筹以及进行离岸投资时也会需要做ODI境外投资备案。