企业境外投资备案及深圳odi境外投资备案怎么办理

境外投资备案（ODI，Overseas DirectInvestment）是中国企业或个人进行境外投资时必须履行的一项重要程序。以下是对ODI的详细解析：

一、定义与背景

1. 定义：境外投资备案是指在中国境内设立的企业或个人，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为时，需要向相关部门进行备案。

2. 背景：改革开放初期，所有境外投资项目均需国务院审批，后逐步下放至外经贸部。加入WTO后，为鼓励企业“走出去”，我国开始实施核准制。面对企业出海需求的激增，我国简政放权，确立了以备案为主、核准为辅的新型管理模式。

二、价值与意义

1. 确保合法合规：境外投资必须经过备案，未备案可能会带来法律纠纷和财务风险。

2. 外汇监管：ODI备案有助于政府监控资金的跨境流动，防范违规资金操作。

3. 降低风险：通过备案，企业可以提前识别潜在风险，并得到相关支持，助力顺利投资。

4. 政策红利：完成ODI备案的企业，有机会获得政府的国际投资支持，如税收优惠与融资便利等。

5. 提升企业竞争力：通过ODI，企业能在全球范围内发现优质资源和获取先进技术与管理经验，有助于企业实现产业升级和开拓市场。

三、备案流程

1. 准备资料（5-10工作日）：企业需要准备包括《境外投资备案表》、企业营业执照复印件、对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）、相关的董事会或出资决议等材料。还需要提交尽职调查报告、可行性研究报告、投资环境分析评价等文件。

2. 发改委审核（10-15工作日）：企业向发改委提交项目信息及申请材料，内容涵盖项目基本情况、投资规划、可行性研究报告等。发改委审核后，符合条件的将给予核准或备案，并发放相应的核准文件或备案通知书。

3. 商务部门审核（5-10工作日）：企业向商务部门递交包含企业基本信息、境外投资计划等申请材料。经商务部审批通过后，发放《企业境外投资证书》，该证书有效期通常为两年，企业应在此期限内在境外开展投资活动。

4. 外汇登记和资金汇出：企业在银行完成外汇登记，银行作为外汇管理局的代理机构进行外汇审核。当投资金额达到500万美元以上时，需向外汇管理局报告。外汇管理局审核完成后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。企业在指定银行开设境外投资专用账户，用于资金进出，并按照外汇管理的要求，将资金从国内账户汇至境外投资账户。

5. 境外企业设立（5-10工作日）：取得发改委批文后，企业开始进行境外企业的设立工作，包括公司注册及相关手续。

四、注意事项

1. 时间周期：整个ODI备案流程将耗时2-3个月（一线城市可能更长，达到3-4个月；深圳、海南地区可能更短，缩短至1个月之内），涉及文件及流程繁杂。

2. 专业指导：由于备案过程涉及多个部门和复杂文件，建议企业聘请专业人士进行指导跟进，以避免因文件信息不合规或产业敏感等原因导致审核不通过。

3. 持续监管：完成ODI备案后，企业还需定期向商务主管部门和外汇管理部门递交运营报告，确保资金合法合规使用。

境外投资备案（ODI）是中国企业或个人进行境外投资时必须遵循的重要程序。通过合规的备案流程，企业可以确保投资的安全与合规性，并享受政府提供的政策支持与便利。