深圳企业中长期外债备案实操指南

深圳企业中长期外债备案实操指南

一、前期准备

1. 了解政策：企业应充分了解和掌握Zui新的外债政策要求，包括国家发展改革委、中国人民银行、国家外汇管理局以及深圳市的相关规定。特别是要关注政策变化，如备案登记制改为审核登记制等，确保备案工作符合Zui新要求。

2. 明确融资需求：根据企业自身的财务状况、资金需求和市场环境，制定合理的外债融资计划，明确借款规模、用途、期限及还款计划等。

3. 评估企业状况：对自身信用状况和偿债能力进行评估，可分析财务报表、审查信用记录等。

二、准备申请材料

1. 企业基础信息材料：

• 营业执照：提供企业法人营业执照副本复印件，并加盖企业公章。

• 公司章程：加盖企业公章的公司章程。

• 法定代表人身份证明文件：如身份证等。

• 董事会决议或股东会决议：明确同意企业进行中长期外债的申请，并加盖企业公章。

• 企业信用报告：如深圳市公共信用中心、人民银行出具的信用报告等。

• 外商投资企业批准证书或外国企业营业执照复印件（外商投资企业或境外企业在境内的分支机构需提供）。

2. 财务相关材料：

• 经审计的财务报表：提供近一年经审计的财务报告和新一期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

• 还款来源证明：说明企业未来偿还外债的资金来源，如企业的经营收入、资产变现等，可提供相关合同、协议、财务预测等文件作为证明。

3. 外债相关合同及协议：

• 借款合同：详细规定外债的借款金额、利率、期限、还款方式、违约责任等关键条款，境外发行债券需提供债券募集说明书等。

• 担保合同（如有）：若企业为外债提供了担保，需提供担保合同，明确担保方的责任和义务，以及担保的范围和期限等。

4. 其他辅助材料：

• 外债申请报告：应包括企业基本情况、历史借用外债及资金使用情况、申请借用外债的规模等内容。

• 国外信用评级证书（如有）：企业在境外有信用评级的可提供。

• 国内银行同意转贷证明（如有）：企业通过国内银行转贷借用中长期国际商业贷款需提供。

• 企业借用外债真实性承诺函：由企业主要决策人员签字确认，承诺所提交材料真实、准确、完整。

三、申请流程

1. 网上申报：

• 企业登录“广东政务服务网”，选择“深圳市>市发改委>公共服务>境内外资银行借用中长期外债发生额申请初审”，进入“在线办理”页面。

• 详细填写申请人信息、贷款金额、利率、期限等关键信息，并上传电子版申请材料。

2. 线下提交：

• 网上申报完成后，企业需同步将纸质版材料报送至政务服务大厅或指定的受理窗口。

• 包括加盖单位公章的申请报告、中长期外债规模申请表、资金用向表等。

3. 审核流程：

• 形式审查：政务服务大厅窗口工作人员对申请材料进行形式审查，合格后予以接收。

• 实质审查：深圳市发展改革委或承办司局会对申请材料进行详细审理，包括材料真实性、完整性审核，企业资质、信用状况、偿债能力评估，以及外债资金用途是否符合政策规定等。

• 受理与补齐补正：承办司局审核后决定是否受理，材料错漏的通过网上系统发补齐补正通知，企业需在规定时间内补齐重提交。

• 审理与公示：材料齐全合规则受理并审理，国家发改委审核人员审核后公示结果，企业可通过网上系统查询进度和结果。

4. 获得证明：

• 审核通过后，企业将获得《企业发行外债备案登记证明》或其他相关证明文件，作为合法融资必备证件。

四、后续管理

1. 信息登记与报告：

• 企业需在备案系统中登记备案号、债务余额、起息日等信息。

• 并定期报告外债使用、还款情况等，如有重大事项变更（如提前偿还、展期、增减等），应及时办理变更手续并报告。

2. 合规使用与风险管理：

• 企业要严格按备案内容使用资金，确保资金用途与备案相符。

• 建立外债风险防控预案，做好汇率、利率变动敏感性分析，选择工具对冲风险。

3. 持续跟进：

• 企业应定期关注政策的更新和变化，及时调整外债策略以适应新的法规环境。

• 持续跟进外债的使用和偿还情况，确保资金的安全和合规使用。