场外期权公司532代办，的冷知识

的冷知识


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80 按实际交收的证券清算款确认场外期权公司532代办，
268 按移动加权平均法计算，根据实际情况确定借贷方向场外期权公司532代办，
应计利息
核算除已到付息期未领取
的利息以外产支持证券
投应收取的利息




私募基金管理人、私募基金托管人应当按照要求向协会报送预警线、止损线相关情况
114 金额=上一估估值余额-当日估值余额基金销售机构自行制
（四）国债预发行交易业务
国债预发行交易，是指在记账式国债招标日前特定期间进
行交易，并在国债招标完成后进行交收的债券买卖行为
143 金额=上一估值日估值余额-当日按回售价确定的估值余额




126 按移动加权平均法计算结转的债券/产支持证券投估值或减值确认，根据实际情况
确定借贷方向场外期权公司532代办，
236 按结转的原计入该债券的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方红字场外期权公司532代办，
201 数量取回售到账的债券数量，金额按实际回售到账的债券/产支持证券投面值确认



28 实际到账的金额场外期权公司532代办，
6、债券/产支持证券投退市
于退市日：
借：其他交易性金融产投–成本（退市债券/产支持
证券投）
其他交易性金融产投–应计利息（退市债券/产
支持证券投）
其他交易性金融产投–估值（退市债券/产
支持证券投）
贷：交易性债券/产支持证券投–成本（原上市债
券/产支持证券投）
交易性债券/产支持证券投–估值（原
上市债券/产支持证券投）
交易性债券/产支持证券投–应计利息（原
上市债券/产支持证券投）
每日计算应计利息并计入投收益–利息收入场外期权公司532代办，
3、债券派息除权日
借：证券清算款
215
贷：交易性债券/产支持证券投–应计利息
4、金交收日
借：银行存款/结算备付金
贷：证券清算款216
固定净值型货币市场基金存续期间，基金管理人应定期计
算货币市场基金投组合摊余成本与其他可参考公允价值指标
之间的偏离程度，并定期测试其他可参考公允价值指标确定方
法的有效性


149 按结转的原计入该卖出债券/产支持证券投的公允价值变动损益金额确认，可能为贷方
红字
89 按实际支付银行存款或应支付的证券清算款确认场外期权公司532代办，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益

私募基金管理人经与私募基金托管人协商，在确保公平对待投者前提下，可以根据法律、法规、证监会和协会规定以及基金合同约定，采取延期办理巨额赎回申请、暂停贷：投收益–差价收入–债券投–国债预发行
T 日，金清算：
借：证券清算款–非 T+1 清算款
229
贷：证券清算款–T+1 清算款
230
投收益–差价收入–债券投–国债预发行
231
T+1 日，金交收：
借：证券清算款–T+1 清算款
贷：结算备付金
借：结算备付金
贷：银行存款
⑥国债预发行现金清算与交收
若发生国债预发行交易证券交收不足，则需对交收不足部
分进行现金结算，并向未能足额交付应付证券结算参与人收取
补偿金并支付给未能足额收到应收证券的结算参与人，再由其
支付给投者
123 按实际交收的证券清算款确认