出海非洲新选择：大陆企业投资多哥如何合规办理ODI备案？

出海非洲新选择：大陆企业投资多哥如何合规办理ODI备案？

随着“一带一路”倡议深入推进和中非合作论坛机制持续深化，越来越多中国大陆企业将目光投向西非国家——多哥（Togo）。凭借其稳定的政治环境、便利的港口条件（洛美港为西非重要枢纽）以及对外国投资的友好政策，多哥正成为中国企业出海非洲的新热土。

无论投资目的地是多哥还是其他境外国家，资金合法出境的前提始终是完成ODI（境外直接投资）备案。本文将系统梳理大陆企业赴多哥投资设企时，如何合规、高效地完成ODI备案全流程。

什么是ODI备案？

ODI（Outbound Direct Investment，境外直接投资）备案，是指中国境内企业以设立、并购、参股等方式在境外进行直接投资前，须向国家发改委、商务部及外汇管理局三大部门履行的申报或审批程序。
只有取得《企业境外投资证书》并完成外汇登记后，银行才可为企业办理资金跨境汇出。

⚠️ 特别提醒：未经ODI备案擅自汇出投资款，不仅会被银行拒付，还可能面临外汇违规处罚，甚至影响企业征信。

赴多哥投资哪些情形需办理ODI备案？

以下常见场景均需提前完成ODI备案：

• 在多哥新设全资或控股子公司；

• 并购多哥当地企业股权；

• 向已在多哥注册的子公司注资（增资）；

• 通过多哥公司开展返程投资（如再设WFOE回中国）；

• 开立多哥公司NRA账户且涉及境内企业控股。

ODI备案三大核心步骤（适用于多哥项目）

第一步：发改委备案（或核准）

• 适用情形：
  投资额 ≤ 3亿美元 + 非敏感行业（如制造业、农业、基建等）→ 省级发改委备案
  投资额 > 3亿美元 或 涉及敏感行业/国家 → 国家发改委核准

• 关键材料：

• 境外投资项目备案表（在线填报）

• 营业执照副本（加盖公章）

• Zui近一年审计报告（要求净资产 ≥ 投资额30%，资产负债率 ≤ 70%）

• 董事会/股东会决议

• 项目可行性研究报告（含市场分析、资金计划、风险评估）

• 投资资金来源说明（如利润留存、银行贷款等）

• 境外投资真实性承诺书

多哥不属于中国官方定义的“敏感国家”，常规实业投资通常走备案制，流程较快。

第二步：商务部门备案（获取《企业境外投资证书》）

• 办理机构：企业注册地所属市/省级商务局

• 办理时限：3–7个工作日（非敏感类项目）

• 核心材料：

• 发改委出具的《备案通知书》

• 《境外投资申请表》（商务部系统在线填报）

• 营业执照副本

• 境外公司章程草案（中英文）

• 投资协议或设立意向书

• 银行资信证明

✅ 成功后将获得《企业境外投资证书》，这是后续外汇登记和银行付汇的核心凭证。

第三步：外汇登记与资金出境（通过银行办理）

• 操作平台：通过合作银行在“数字外管平台”提交

• 所需文件：

• 《企业境外投资证书》

• 发改委备案文件

• 境外投资合同/公司章程（建议公证认证）

• 资金用途证明（如设备采购合同、收购协议）

• 资金来源证明（银行流水、贷款合同等）

注意：

• 汇出币种需与备案一致（如备案为美元，则不能汇欧元）；

• 单笔超500万美元需额外说明资金来源；

• 前期费用（如尽调费、律师费）可先行汇出，但累计不超过总投资额的15%。

投资多哥的特殊考量与建议

1. 行业匹配性：多哥重点鼓励基础设施、农业加工、可再生能源、数字经济等领域投资，符合中国产业政策导向，备案通过率高。

2. 架构设计：建议采用“境内母公司 → 香港SPV → 多哥运营公司”三层架构，便于与资金调度。

3. 后续合规：ODI备案后需每年通过商务部系统报送《境外企业年报》，重大变更（如增资超20%）需重新备案。

4. 专业支持：因涉及跨法域文件准备（如章程翻译、公证），建议委托熟悉非洲市场的ODI合规服务机构协助。

多哥作为西非门户国家，正成为中国制造、中国资本“走出去”的新兴目的地。但机遇与合规并存——ODI备案不是形式主义，而是企业海外投资合法化、资金安全出境的“通行证”。

提前规划、材料真实、流程规范，才能让您的多哥投资之路行稳致远。如项目复杂或时间紧迫，不妨寻求专业ODI代办机构支持，少走弯路，高效出海。

扬帆西非，合规先行。ODI备案，是您投资多哥的第一块基石。