AEO认证申请门槛 AEO认证要点和所需资料

AEO认证申请门槛

A.企业资质要求

1.海关注册登记：企业需在海关注册登记或备案，无论规模大小、出口量多少，均可申请。

2.信用状况：企业及其法定代表人、主要负责人、财务负责人、关务负责人等管理人员需满足以下条件：申请前1年内无走私犯罪或走私行为记录；无因涉嫌走私、违规被立案侦查或调查的情况；无拖欠应缴税款、罚款等款项；无其他重大违法、违规行为记录。

3.特殊限制：若企业存在以下情形，需满1年后方可申请：未通过gaoji认证企业认证或复核；放弃gaoji认证企业管理；撤回gaoji认证企业认证申请；gaoji认证企业被海关下调信用等级；失信企业被海关上调信用等级。

B.内部管理要求

1.组织架构：需设立进出口业务、财务、贸易安全、内部审计等部门或岗位，并明确职责分工。若企业人数过少导致职责无人承担或一人多责，可能影响认证结果。

2.财务状况：企业财务制度需健全，会计处理规范，具备偿付能力，资产负债率在合理范围内（gaoji认证企业通常需达到“健康”或“稳健”以上），且无连续亏损或资不抵债情况。

认证要点

A.合规性要求

1.法律遵守：企业需熟悉海关法律法规，并自觉遵守，包括申报、缴税、检验检疫、许可证件管理等环节。

2.主动披露：自查发现违规问题后，需主动向海关披露，在满足条件时可减轻或免除处罚。

3.配合海关：积极配合海关稽查、核查、调查等工作，及时报告异常情况或安全漏洞。

B.内部管理体系

1.制度流程：建立并有效执行与进出口活动、内部管理、贸易安全相关的管理制度和操作流程，如单证管理、印章管理、进出口业务流程、内部审计、信息安全、人员安全、危机管理、改进机制等。

2.记录管理：能够提供真实、准确、完整反映进出口活动的记录和凭证（如合同、发票、提单、报关单、会计账簿等），并按规定保存。

C.贸易安全管理体系

1.场所安全：对生产经营、货物存储、装卸等场所实施有效的物理安全控制（如围墙、门禁、锁具、照明、监控系统），防止未经授权进入。

2.进入控制：建立人员、车辆进出管理制度，对员工、访客、供应商进行身份识别和管理。

3.货物安全：对进出口货物在接收、装卸、储存、运输、交付等环节实施安全管理，防止丢失、被盗或被非法调换，包括对集装箱、拖车的完整性检查（如“七点检查法”）。

4.人员安全：对员工（特别是关键岗位员工）进行背景调查或定期审核，开展贸易安全培训，提高员工安全意识。

5.商业伙伴安全：对供应商、物流服务商、客户等商业伙伴进行安全风险评估，并在合同中要求其遵守贸易安全要求（gaoji认证企业尤其重要）。

6.运输工具安全：对自有或管理的运输工具（车辆、船舶等）实施安全管理。

D.信息系统与数据管理

1.信息系统建设：建立并有效运行符合海关管理要求的信息系统（如ERP、WMS等），能够对进出口活动进行有效管理。

2.数据要求：系统数据需真实、准确、完整、规范，能够按照海关认证标准要求进行记录、传输、保存。

3.系统功能：系统需具备权限管理、日志管理、信息安全防护和数据备份恢复能力，并能够与海关进行数据交换（如中国海关的AEO认证信息系统要求）。

E.报关差错率控制

gaoji认证企业需将报关差错率控制在合理范围内（如申请前1年不超过3%或5%），并具备报关差错管理机制，能分析原因并持续改进。

所需资料

1.内部规章制度与程序性文件

需提供认证标准条款中对应的公司内部规章制度、程序性文件，如进出口业务流程、单证管理制度、内部审计制度、信息安全管理制度、人员安全管理制度等。

2.实际运营执行记录

需提供实际运营中产生的执行记录，如合同、发票、提单、报关单、会计账簿、审计报告、培训记录、安全检查记录、货物完整性检查记录等，以证明企业实际执行了相关管理制度和流程。

3.其他辅助材料

根据企业类型和经营范围，可能还需提供其他相关材料，如商业伙伴安全评估报告、运输工具安全管理记录、信息系统安全评估报告等。