虽然不知道你们是什么类型的公司，需要开具什么样的发票。但是想想500张发票，假设你们是22天工作日，平均每天需要开23张左右的发票。就算都是老客户，客户信息都是预填好的，开具一张发票也至少需要3分钟。填信息、核对、打印、盖章、再核对，每天需要一个多小时来完成这项任务。这就意味着每天要听针式打印机吱吱响一个小时，心疼开票人员一小时。
目前没有什么相关规定必须由谁来开具发票，但是增值税发票开具的责任确实是不小，必须要特别细心，专注。如果可以协调，还是由专业财务人员来开具是的，但是协调不了又不能因为这点活离职的话，咱就当学会一门新技能，为自己以后的职业生涯多一份背书。
我刚上班时做出纳，因为新来的会计年纪大，电脑操作不太明白，就把他的一些活让我帮他做。慢慢的，除了票据签字，几乎所有的电脑操作的工作我都接手了。后来，领导把他辞了，我做会计了。
去年工作时，需要市场部门给出具合同并配合一些方案交给我们财务提报厂家，但是有段时间市场部忙，就把这些工作暂时甩给了财务，没有人愿意接，我感兴趣接下来了，不明白的就问问市场部同事，他们也很开心的指导了我。于是，我免费学会了一些简单的图片处理软件的方法和方案知识，多付出一些精力，收获一些知识，何乐而不为呢。
下面跟你分享一下开发票的相关规定及注意事项。相信上进的你一定能学会，掌握这些知识，基本独立开发票操作基本没问题。工作既然要做就把它做到，没准财务人员看你这么专业，会有危机感，自己申请把工开票作要回去也不一定哦。
首先，单位和个人在开具发票时，必须做到按照号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次打印，内容完全一致，并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。
如果开票的项目比较多，金额较小，可以汇总开票。一般纳税人销售货物、提供加工修理修配劳务和发生应税行为可汇总开具增值税专用发票。汇总开具增值税专用发票的，同时使用新系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖发票专用章。
开增值税专用发票的基本要求如下：
（一）项目齐全，与实际交易相符；
（二）字迹清楚，不得压线、错格；
（三）发票联和抵扣联加盖发票专用章；
（四）按照增值税纳税义务的发生时间开具。
不符合上列要求的增值税专用发票，购买方有权拒收。所以，为了不干返工的活，发票开好后这些事项一定要仔细检查好再交付给收票方。
如果一旦不小心开错发票，也不要担心。有相应的作废处理可以解决问题。纳税人在开具增值税专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。
作废增值税专用发票须在新系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质增值税专用发票（含未打印的增值税专用发票）各联次上注明“作废”字样，全联次留存。
同时具有下列情形的，为本条所称作废条件：
（一）收到退回的发票联、抵扣联，且时间未超过销售方开票当月；
（二）销售方未抄税且未记账；（三）购买方未认证，或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”“增值税专用发票代码、号码认证不符”。
纳税人开具增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字增值税专用发票的，按以下方法处理：（一）购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字增值税专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。
购买方取得增值税专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字增值税专用发票信息。销售方开具增值税专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字增值税专用发票信息。
（二）主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。（三）销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字增值税专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字增值税专用发票应与《信息表》一一对应。（四）纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。
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