买方企业跟上游供应商达成交易关系,产生应收账款;再跟银行签订合作协议,把应收账款转交给银行,银行对应收账款进行核查验证;再银行对那个供应商进行资质核查,看它到底是不是具有良好信用的背景。
如果银行对应收账款和供应商信用的核查通过,就可以向供应商放款了,这种放款一般都是贴现的形式,也就是说,不是的支付货款,需要扣掉一些利息;后,等到应收账款到期了,银行跟买家核算,买家向银行偿还货款。这里的银行充当了保理商的角色。
1、有效解决更多中小企业的融资需求。
规模以上工业类企业应收账款近年来逐年增长,中小企业资金周转不灵的问题会越来越严重。运用反向保理,可以依据供应链金融中核心企业的优势,解决相对弱势的上下游中小企业的融资难问题。
2、便于建立长期的战略协作合作关系。
通过反向保理业务,解决核心企业上游中小企业的融资问题,使得供应链上下游的企业能够建立持久稳定的战略合作关系,保持供应链的稳定发展。
3、提高商业保理业务的工作效率。
传统的商业保理业务是将贸易信用建立在供应商的资产负债表上,需要对供应商的财务状况进行评估。在反向保理业务中,更关注的是核心企业的贸易背景的真实性,即核心企业认定的应收账款就认为是有效的。简化了通常商业保理业务中的审核流程,提高了商业保理业务的效率。
4、解决核心企业的短期付款问题,提高资金的运用效率。
通过反向保理业务,解决核心企业供应商的资金周转问题,从而能延长核心企业的付款期限,使其资金达到运用效率大化。可以对核心企业的应付账款进行更加有效的管理,减少核心企业的财务管理成本