深圳市地方金融监督管理局关于开展2020年度典当企业年审工作的通知

为加强典当行业监督管理，规范典当企业经营行为，促进典当行业持续健康发展，根据《典当管理办法》、《典当行业监管规定》、《中国银保监会办公厅关于加强典当行监督管理的通知》等有关规定，拟对本市典当企业开展2020年度年审工作。具体方案如下：

　　一、年审范围

　　根据三年全覆盖原则，结合2019年度年审和日常监管情况，选取45家（见附件1）典当行参与本次年审。

　　二、年审主要内容

　　（一）典当企业注册资本实收情况。主要核查有无虚假出资、抽逃资金现象，以及净资产是否低于注册资本的90%。分支机构运营资金是否拨付到位，分支机构是否独立核算。

　　（二）典当企业资金来源情况。主要核查有无非法集资、吸收或者变相吸收存款、从商业银行以外的单位或个人借款等违规行为。

　　（三）典当企业法人股东存续情况，典当企业与股东的资金往来情况。主要核查典当企业对其股东的典当金额是否超过该股东的入股金额，典当企业与股东等关联方的资金往来是否符合相关规定。

　　（四）典当业务经营规范情况。主要核查典当总额构成及其真实性，是否有超比例放款、超范围经营，尤其是有无发放信用贷款情况。典当行银行账户、在全国典当行业监管管理信息系统开具的当票、上报的报表是否能真实反映企业经营情况。

　　（五）典当企业现金管理情况。主要核查典当企业库存现金管理是否符合规定，是否存在现金发生额及余额巨大的情况，日常典当业务是否通过企业银行账户转账方式结算等。

　　（六）典当企业对绝当物品处理情况。主要核查绝当物品处理程序是否符合规定，有无超范围经营。

　　（七）当票使用情况。主要核查典当企业的所有业务是否按规定开具了全国统一当票，是否存在以合同代替当票和“账外挂账”现象，是否存在自行印制当票行为，开具的当票、续当凭证与真实的质、抵押典当业务是否相对应。

　　（八）息费收取情况。主要核查典当企业是否存在当金利息预扣情况，利息及综合费率收取是否超过规定范围。

　　（九）股东、人员资质情况。主要核查典当企业法人股东是否少于两家，法人股东是否满足相对控股条件，典当行第1大法人股东（控股股东）是否存在失信行为。

　　（十）典当企业及其分支机构变更情况。主要核查是否存在私自变更或违规变更情况。

　　（十一）典当企业实际经营情况。近6个月是否正常开展业务，是否存在连续3个月未按监管要求报送月报，是否存在累计3次及以上未按规定时间报送月报。

　　（十二）其他情况。是否存在其他违法违规情况（如涉黑涉恶、暴力催收、洗钱等）。

　　三、应提交的年审材料

　　年审材料具体要求见附件2。

　　四、年审结果分类标准

　　（一）没有违法违规行为的确定为A类。

　　（二）有违规行为但情节较轻，限期整改后得以改正的确定为B类。

　　（三）存在以下情形的，确定为年审不通过：

　　1.年审中有违法违规行为，情节较重，经限期整改仍不合格的；

　　2.拒不参加年审的（未在规定期限内提交年审材料视为拒不参加年审）；

　　3.无正当理由自行停业连续6个月以上的；

　　4.根据《中国银保监会办公厅关于加强典当行监督管理的通知》（银保监办发〔2020〕38号）第四项第十七条规定，被认定为“失联”或“空壳”企业的；

　　5.存在严重违法违规乃至犯罪行为，如严重违规设立（虚假出资、骗取审批）、非法集资、司法机关认定涉黑涉恶及涉及“套路贷”等。

　　五、年审工作要求

　　各典当行应高度重视年审工作，真实、客观填报相关材料，并在规定时间内提交。年审材料应于2021年7月8日前递交至市典当协会，由协会统一收集后交予深圳市地方金融监督管理局。