私募实控人认定的四种情形
根据中国基金业协会资产管理业务综合报送平台的相关提示，“实际控制人是指控股股东（或派出董事Zui多的股东、互相之间签有一致行动协议的股东）或能够实际支配企业行为的自然人、法人或其他组织。认定实际控制人应一直追溯到Zui后的自然人、国资控股企业或集体企业、上市公司、受国外金融监管部门监管的境外机构。”
简而言之，实际控制人的认定有四种情形：
1、控股股东（持股50%以上的）；
2、派出董事Zui多的股东；
3、相互之间签有一致行动协议的股东；
4、其他能够实际支配企业行为的人。
如何判断是否发生实际控制人变更
股东人数不发生变化，仅调整股权比例。如小股东变成大股东，且股权比例大于50%。
新增或退出股东，同时调整股权比例。新增股东，且该股东持股比例大于50%，或通过表决权委托、《一致行动人协议》等方式使得持股比例大于50%；或有限合伙形式的管理人，执行事务合伙人发生变化。
私募实际控制人变更流程
1、确定新的股权架构；对新股东进行审核；同时设计合理的股权变更方案；
2、进行股权转让流程，并向工商部门提交工商变更申请；
3、向管理人的全体份额持有人进行信息披露，并需要收到每一个持有人的确认知晓回执；
4、在信息披露备份系统提交管理人重大事项变更公告；
5、管理人准备变更材料；律师出具专项法律意见书；
6、在资产管理综合报送平台进行管理人重大事项变更的填报，上传相关附件，并提交；
7、协会反馈、整改，直至审核通过；
实控人变更中基协审核四大方面
1) 有金融从业背景；
2) 具有出资能力和实缴出资来源；
3)不得从事民间借贷、民间融资、配资业务、小额理财、小额借贷、P2P/P2B、众筹、保理、担保、房地产开发、交易平台等冲突类业务；
4）股东出资能力证明
工资收入：工资卡的银行流水记录（摘要应为“工资代发”）、纳税证明；
投资收益：如股票对账单，总收益减本金（及浮盈浮亏）后的纯收益部分；
买卖房产：买卖房合同、收款的银行流水，对应一致；
租金收入：租赁合同、收款的银行流水，对应一致；
股东分红：分红协议、分红款的银行流水，分红方式与收款情况对应一致；
其他业务合同：如有与他人的合作业务，提供合作合同、收入流水；
配偶收入：提供结婚证，婚后配偶的收入（按上述材料溯源后）可视为家庭共同收入；
父母赠予：赠予情况说明、父母的收入（按上述材料溯源后）可认定为股东收入；
