2023海南私募基金公司注册条件及政策汇总
近日，海南发布综合研判会商工作指引，明确了“私募基金类企业”（不包含QFLP和QDLP）设立需要准备的资料和设立流程。那么，2022海南私募基金公司注册条件和要求有哪些？海南成立私募基金公司优惠政策又是啥？为何投资者都喜欢在海南注册私募基金公司？
1为何投资者都喜欢在海南注册私募基金公司？
私募基金已经成为海南金融行业的核心产业之一。自《海南自由贸易港建设总体方案》发布以来，基金入驻海南的数量从原来的80多家发展到截至今年9月底，海南省在基金业协会登记的私募基金管理人已经达到575家；备案私募基金2479只；管理基金规模（净资产）1874.49亿元。较2021年底分别增长100.35%、97.69%、22.89%。
据海南省地方金融监督管理局消息，截至目前，全国私募基金投向海南的在投项目407个，在投金额为846亿元，注册在海南的私募基金在海南投资金额为155亿元。
为何投资者都喜欢在海南注册私募基金公司？小编认为主要有三点：
第一，这显然是受自贸港利好政策影响。基金入驻海南，不仅可以享受海南自贸港政策的红利，未来也能通过QDLP、QFLP基金实现投资的便利化。金融改革开放是海南自贸港制度创新的重要领域，89条金融支持政策就是好的诠释。
第二，小编认为，“高水平开放”“市场化改革”“法治化、国际化、便利化的营商环境”“五个自由便利、一个安全有序流动”等关键特征，特别是海南自由贸易港法的出台，为私募基金等市场竞争主体提供了高标准的经营环境；“零关税、低税率、简税制”等海南自贸港特殊的税收制度安排，也在逐步为私募基金产业发展提供与国际接轨的税负环境。
第三，我认为这也是*关键的一点，海南的“双15%”税收优惠、投资和跨境资金流动自由便利等自贸港政策以及持续优化的营商环境是*大优势。
在海南注册私募基金公司大的优惠政策就是在税收方面，对注册在海南自贸港并实质性运营的鼓励类产业企业，按15%的税率征收企业所得税，创投机构自然包含其中，并且这些机构投资的鼓励类产业也能间接获得税收优惠；而对在海南自贸港工作的高端人才和紧缺人才，其个人所得税实际税负超过15%的部分予以免征，基金经理等高端金融人才也位列其中。
2海南私募基金公司注册条件和要求有哪些？
海南私募基金公司注册条件:
1、股东应具备以下条件：
(1)具备出资能力;
(2)不做p2p，小额贷等协会禁止的行业，无协会重大违纪违法等行为;
(3)征信良好。
2、高管要求任职要求：
拟任法人代表、总经理、副总经理、合规或风控负责人等高管要求：
(1)*近5年没有因重大刑事违法行为受到刑事处罚或受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的重大行政处罚;
(2)具有5年以上基金、证券、银行等金融相关领域的工作经历及与拟任职务相适应的管理经历;
(3)取得基金从业资格;
3、注册资本要求：
*低200万，注册资本建议不低于1000万元，协会备案前实缴不低于注册资本的25%;如注册资本200万，需全部实缴到位。
4、注册地址要求：
面积30平米左右，可配合开户，协会备案挂牌拍照等(市场监督管理局会定期检查，如果不合格会列入异常)。
5、名称参考：
(1)海南私募基金管理有限公司
(2)海南私募基金合伙企业(有限合伙)
6、经营范围参考：
(1)私募基金管理服务。(在中国证券投资基金业协会完成方可从事上述经营活动)
(2)以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等业务。(在中国证券投资基金业协会完成备案登记后方可从事上述经营活动)
海南私募基金公司备案条件：
（1）已在市场监管部门完成登记注册;经营范围符合规定;注册资本不低于3000万元，首期实收资本不低于1000万元，且全体投资者承诺在注册后5年内补足注册资本;投资者不得超过200人。
（2）对于以有限责任公司形式设立创业投资企业的，投资者人数不得超过50人。
（3）单个投资者对创业投资企业的投资不得低于100万元人民币。
（4）所有投资者应当以货币形式出资;至少3名具备2年以上创业投资或相关业务经验的**管理人员承担投资管理责任。
海口、三亚、儋州和澄迈四个市县的金融工作部门或省级金融管理部门授权的事业单位在综合研判会商后，对下列私募基金类企业可直接出具推荐函：
（一）近3年入选过PEI300、Preqin、ADVratings、AVCJ、晨星评级等全球知名资产管理榜单前100的投资机构，或近3年入选过清科、投中、融中、风投等知名榜单主榜前50名的投资机构等新设、迁入的私募基金管理人企业和私募基金企业。
（二）不属于风险机构、在中基协网站信息公示平台不存在异常公示信息的私募基金管理人企业，满足下列要求之一：注册地在海南省，或注册地虽不在海南省、但*近半年的管理规模（净资产）超过10亿元，其新设、迁入的私募基金企业。
（三）承诺投向海南旅游业、现代服务业、高新技术产业、热带特色高效农业（含种业）“3+1”主导产业的新设、迁入私募基金企业。
海南私募基金公司注册所需资料：
1.申请新设的私募基金管理人企业和私募基金企业，分别参照《私募证券投资基金管理人登记申请材料清单》《私募股权、创业投资基金管理人登记申请材料清单》和《私募证券投资基金备案关注要点》《私募股权、创业投资基金备案关注要点》等主要内容准备申请材料。
2.申请迁入的已登记私募基金管理人，结合自身过往展业情况、合规诚信情况和是否持续符合私募基金管理人登记标准等内容准备材料。申请迁入的已备案私募基金，围绕产品投资运作情况、产品风险情况和基金管理人合规诚信情况等内容准备材料。
——政策依据：2022年11月21日，海南省地方金融监督管理局 海南省市场监督管理局中国证券监督管理委员会海南监管局关于印发《海南省私募基金类企业综合研判会商工作指引》的通知
图源：海南省地方金融监督管理局网站截图
（PS：具体资料，可通过海南省地方金融监督管理局搜索《海南省私募基金类企业综合研判会商工作指引》下载相应的附件查看）
海南私募基金公司注册流程：
一是海口、三亚、儋州、澄迈四个市县的相关园区和下辖区人民政府接收申请材料并进行齐备性审核，各市县的金融工作部门进行综合研判会商，在收到综合研判会商意见的2个工作日内，省金融监管局和海南证监局反馈无异议意见（省金融监管局未反馈意见视为反馈无异议意见），各市县金融工作部门可出具推荐函，企业到所在地市场监管部门办理登记注册。
二是其他市县由市县人民政府或授权的同级金融工作部门进行材料的齐备性审核,并报送至省级金融管理部门授权的事业单位进行综合研判会商,在收到综合研判会商意见的2个工作日内，省金融监管局和海南证监局反馈无异议意见（省金融监管局未反馈意见视为反馈无异议意见），各市县金融工作部门出具推荐函，企业到省市场监管局办理登记注册。
三是省级金融管理部门授权的事业单位也可按照要求，进行申请材料的齐备性审核和综合研判会商，在收到综合研判会商意见的2个工作日内，省金融监管局和海南证监局反馈无异议意见（省金融监管局未反馈意见视为反馈无异议意见），省级金融管理部门授权的事业单位出具推荐函，企业到省市场监管局办理登记注册。
3、2023海南成立私募基金公司优惠政策有哪些？
如今私募基金数量增量变多，那么这些地区注册私募基金有什么优惠政策吗?要说明的一点有的地区政策只是暂时性，而不是长期的。
但可以确定的是海南私募基金公司注册可以享受到大量优惠政策，以海口与三亚为主，园区拥有补贴政策，鼓励行业可以享受海南自贸港双15%的税收优惠。
有关部门近日研究明确，QFLP、QDLP这两类私募股权基金，属于海南自贸港鼓励类产业目录，适用15%的企业所得税优惠，并且是长期享受该政策，该政策在全国范围内也是****。
海南自贸港主要优惠政策具体如下：
2025年之前企业所得税和个人所得税享受双15%优惠；2025年之后，个人所得税按照3,10,15三档累进，*高才15%。具体来看：
企业所得税
企业所得税：对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。就海南私募基金而言，《产业结构调整指导目录(2019年本)》列明“创业投资”业务属于鼓励类的范畴，可以理解，从事创业投资的海南私募基金企业可以据此获得税收优惠，另一方面，如果海南私募基金投资于鼓励类产业，如对旅游业、现代服务业、高新技术产业企业等，也能间接获得税收优惠。
个人所得税
个人所得税：在海南自由贸易港工作的高端人才和紧缺人才，其个人所得税实际税负超过15%的部分，予以免征。就私募基金企业而言，基金经理、金融管理人才、金融公关人才、金融数据分析人才、金融法律人才、金融财会人才、金融审计人才等都属于紧缺人才的范畴，而企业员工未被明确列入目录名单中，但只要薪酬水平达到标准的，同样可以享受个税优惠政策。有限合伙形式的私募基金企业，其合伙人投资收益按照生产经营所得，同样可以享受15%个人所得税优惠。
其他产业扶持政策：
（1）创投企业扶持奖励：
对于在海南自由贸易港设立并满足条件的创业投资企业，可以按投资于中小高新技术企业、初创科技型企业投资额的70%抵扣应纳税所得额。
（2）境外投资免税政策：
对在海南自由贸易港设立的旅游业、现代服务业、高新技术产业企业新增境外直接投资取得的所得，免征企业所得税。
（3）财富管理金融机构奖励：
对注册于海口新设立的银行理财公司、证券资管公司、保险资管公司、信托公司（含家族管理办公室等）、资产管理公司，经市政府同意支持的，对完善财富管理产业链有重要作用的托管、行政服务外包、独立销售、评级等金融服务龙头企业入驻海口，给予一次性落户奖励100 万元。
（4）规模发展奖励：
根据信托等财富管理规模给予一次性奖励，对管理规模达到 1 亿元（含）以上、5 亿元以下的，按财富管理总规模的0.1%比例给予奖励；对管理规模达到 5 亿元（含）以上的，按财富管理总规模的 0.2%比例给予奖励。奖励高不超过 300万元。
（5）投资专项奖励：
对经中国证券投资基金业协会备案，并在海口市注册登记且开展投资业务的私募股权投资基金，给予投资奖励。奖励的实际投资基金规模以扣除政府出资计算。其在海口市上一年度实际投资额超过2000 万的，按实际投资规模的 1%给予奖励；达到 1 亿元的，按实际投资规模 1.5%的比例给予奖励；达到 2亿元的，按实际投资规模 2%的比例给予奖励，每支基金奖励总额不超过 500 万元。
4海南私募基金公司适合入驻哪个园区？
1、海口江东金融湾
海口江东新区位于海口东海岸区域，是海南自贸港重点园区之一，2020年6月正式挂牌。依托海南自贸港对金融产业****的叠加政策优势，在江东新区成立了首家“海南样本”的金融产业聚集区（服务对象涵盖6项金融产业：①基金（QDLP基金、QFLP基金）、②证券期货、③保险、 ④信托、⑤保理、⑥银行。
私募基金入驻海口江东金融湾要求
组织形式：公司制、合伙制、契约制皆可；
入驻规模：注册资本至少1000万元。
实缴要求：符合中国证券投资基金业协会实缴要求即可；
登记备案：需要符合协会登记备案要求并于注册后的18个月内完成协会登记；
人员要求：基金所属管理人未被列入管理人黑名单。
2、三亚崖州湾科技城
三亚崖州湾科技城位于海南省三亚市西部，是三亚市根据海南省委、省政府的决策部署，重点推进的海南自由贸易试验区12个先导项目之一。崖州湾科技城以“世界眼光、****、三亚特色、高点定位”为构架，致力于建设成为陆海统筹、开放创新、产业繁荣、文化自信、绿色节能的先导科技新城。
私募基金入驻要求
注册资本：*低200万，注册资本建议不低于1000万元；
实缴要求：协会备案前实缴不低于注册资本的25%；如注册资本200万，需全部实缴到位。
注册地址：工商注册地、税务征管关系及统计关系在三亚崖州湾科技城；
人员要求：申请机构员工总人数不应低于5人，申请机构的一般员工不得兼职
3、三亚亚太金融（基金）小镇
三亚·亚太金融（基金）小镇于2017年1月3日在海棠区成立，是海南金融业开放的桥头堡，是海南第一个金融创新园区。以“自贸港金融总部基地，国际化基金聚集平台”为目标，凭借自贸港优惠的政策，让更多的基金企业到海南考察，设立基金分公司。
注册地址：基金管理有限公司需要30平方米（建筑面积）的独立办公场地；基金有限合伙公司需要15平方米（建筑面积）的共享办公场地
人员要求：基金所属管理人未被列入管理人黑名单
私募基金目前已成为我国企业重要的直接融资渠道和资本金来源，发挥着企业成长孵化器和助推器的重要作用，在自贸港建设的重大历史机遇下，海南私募基金产业发展迎来广阔空间。