合规境外投资|ODI境外投资备案全攻略

境外投资备案是指中国境内企业或个人将资金投资到海外市场时，需要按照相关规定向有关部门进行备案申报的程序。它的重要性在于确保投资活动的合规性、可持续性和风险控制。

本文将从对外投资环境和办理流程为大家进行介绍——境外投资备案（ODI），希望对大家有所帮助。

（一）中国对外直接投资现状分析

据zui新数据显示，2023年一季度中国对外直接投资实现了显著增长，同比增长率达到18%。这表明中国企业对境外市场的投资热情持续高涨，并取得了积极的成果。

↑ 2023年一季度，中国全行业对外直接投资达到了404.7亿美元，同比增长18%。

其中，非金融类对外直接投资达到315.4亿美元，同比增长17.2%。

↑ 特别值得一提的是，对于“一带一路”沿线国家的非金融类直接投资达到了57.6亿美 元，同比增长9.5%。

↑中企宣布的海外并购总额仅为34.9亿美元，创下近年来单季度的新低，同比下降26%。宣布的交易数量为116宗，同比下降4%。

增长的背后反映了几个重要因素的作用：

开放政策的推动中国政府一直致力于推动经济的对外开放，并采取了一系列措施吸引和鼓励企业开展对外投资。这些政策包括简化审批程序、优化外汇管理、提供税收优惠等，为企业提供了更加便利和有利的投资环境。产业结构优化随着中国经济结构的转型升级，越来越多的中国企业开始寻求境外市场的发展机会。特别是在高科技、新能源、制造业等领域，中国企业积极参与全球竞争，通过对外直接投资实现技术引进、市场拓展和资源优化，提升自身的竞争力和国际影响力。

全球市场需求的增长

全球经济复苏和贸易自由化的推进，为中国企业的对外投资提供了更多机会。中国企业积极抓住全球市场的增长趋势，通过投资境外市场，拓展海外客户和销售渠道，实现更好的市场多元化和风险分散。

（二）境外投资备案的必要性

A、境外投资备案的优势：

资金合法出入境以合法的方式完成境内资金出境或实现境内资金不出境，境外获取外币的目的。资本积累加速度开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度。业务转账成本低方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本（如跨境电商）。境外投资优先权越早获得批复，就能越早得到境外投资主动权与优先权；未备案擅自经营者，其境内投资主体将在一定时限内禁止任何境外投资行为。境外上市考察点是企业境外上市的重大瑕疵考察点，未备案擅自经营者，其项目单位的相关信息列入项目异常信用记录，并纳入全国信用信息共享平台。资金返程有补贴后续境外资金返程回国投资可以享受省市各级财政部门给予的相应资金补贴。

B、不备案产生的后果

法律层面

1、投资主体中止或停止实施并处以警告；

2、提供融资、担保的依法依规处罚；

3、更现实的后果是外汇进出受限。实操层面是内保外贷等金融操作的必要前提；是企业境外上市的重大瑕疵考察点；未备案擅自经营者，其项目单位的相关信息列入项目异常信用记录，并纳入全国信用信息共享平台；未备案擅自经营者，其境内投资主体将在一定时限内禁止任何境外投资行为。

（三）境外投资备案的基本流程

境外投资备案的整个流程需要经过三个部门的核准，发改委、商务部和外管局。

（四）境外投资备案申请条件

境外投资备案是符合相关法律法规和监管要求的必要程序，可以保障投资者的合规性，避免违规操作和法律风险。在投资前及时申请备案，避免因未及时备案而导致投资计划受阻或面临处罚。

对于投资者来说至关重要，它不仅确保了投资的合规性和可持续发展，还提供了政策支持和信誉建设的优势。在进行境外投资时，务必牢记备案的重要性，并遵守相关程序和要求，以确保投资的安全和成功。