香港ODI备案(境外投资备案)4个申请条件
什么是ODI?即境外直接投资,指国内企业、团体在经过相关部门的核准后,通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资,以控制境外企业的经营管理权为核心目的。根据相关法规,境内的非国有企业进行海外直接投资或并购交易,需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行外汇登记三大环节。
根据监管政策规定,凡是涉及境外投资必然要先进行ODI备案。否则可能导致被中止或停止实施境外投资并处以警告、无法完成返程投资、外汇进出口受限、无法享受国内政府相关补贴和奖励等严重后果。因此是否需要申报ODI以及如何办理ODI成为涉外股权投资中需要重点关注的事项。
香港ODI备案(境外投资备案)4个申请条件:
1、符合“境外投资”定义。境内企业通过新设、并购和其他方式,在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。
2、符合主体和成立时间要求。主体需要是我国境内依法成立的企业。国内公司是成立满1年以上的~。(因为成立时间不满一年的企业,意味着无法提供完整的财务报表和审计报告,很难通过审批部门的核准或备案)
3、符合股东背景、资金来源、投资真实性要求。具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源,(例如:自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性的,通过审查的概率才会高!
4、符合财务要求。建议净资产回报率是高于5%,同时资产负债率低于70%,且近一年第三方会计事务所出具的审计报告不要出现亏损;