在商务部Zui新发布的数据中，我们看到了一个引人注目的数字：2023年1-7月，中国对外非金融类直接投资达到了5009.4亿元，同比增长了18.1%。这一数据背后反映出中国企业在国际市场上的投资需求日益旺盛，而在“一带一路”倡议的推动下，越来越多的中国企业正在选择在境外寻找发展机遇。在全球化的背景下，办理ODI备案已成为中国内地企业开展国际化战略的第一步。
第一部分：ODI备案的必要性ODI，即境外直接投资，是指中国境内企业通过新设、并购或其他方式，在境外拥有非金融企业的所有权、控制权、经营管理权以及其他权益。ODI备案作为中国企业合法开展境外投资或境外上市的合规途径之一，对于中国企业拓展国际市场、优化资源配置、提升综合竞争力具有举足轻重的地位。
第二部分：哪些企业需要办理ODI备案？跨境电商企业：从境内引入或汇出大额资金的电商企业需要提供ODI备案证书。
大额资金出入境：企业需要将资金汇出境外或将利润回流境内时，需提供合规对外投资证明至银行，以进行相应的汇款操作。
在海外设立子公司：国内公司在海外设立子公司，要开立当地银行账户或需要内地汇款到境外时，都需要境内母公司提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作。
境外上市：在境外上市，红筹或VIE架构搭建，以及境外成立股权激励平台等情况需要办理境外投资备案。
成立外商投资企业（WFOE）：企业成立外商投资企业（WFOE）并开设资金本账户时，银行要求股权穿透至自然人，若涉及内地企业，则内地企业需办理ODI证书。
香港公司开设境内NRA账户：香港公司在境内开设NRA账户，银行要求股权穿透至自然人，涉及大陆企业的情况，需要办理相关ODI证书。
第三部分：ODI备案流程一般来说，ODI备案申请流程主要分为三个环节：商务厅核准备案、发改委核准备案、银行部门外汇审核。
发改委立项：企业向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。
商务部审批发证：商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年内在境外开展投资。
外汇管理局备案：银行负责外汇汇款，外管局负责监管。投资金额超过500万美元的项目需要向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。
办理周期通常需要两至三个月，具体时间取决于商务部门审核速度和资料的完整性。
第四部分：ODI备案审查的重点境内企业运营情况审查：审查境内公司成立时间、经营范围、经营状况、境内股东/合伙人情况以确认其具备真实的投资能力。
投资资金来源审查：关注资金是否真实合规，包括企业自有资金、借款、募集资金和权益性资产出资。
境外投资项目审查：确保资金流向符合国家政策导向，不涉及抽逃资金、洗钱等情形。审查项目的真实性、业务关联性和对国家经济安全的影响。
完成ODI备案只是中国企业“走出去”的第一步，Zui终目标是顺利完成境外投资和实现境外上市等。在办理备案之前，企业应充分考虑对外投资情况，事先确定投资金额、投资比例，并制定投资路径、风险管理等计划。建议企业及时委托专业机构协助办理相关备案手续，以更顺利地推进对外投资计划。ODI备案，作为国际化战略的关键一环，不仅对企业发展至关重要，也有助于维护国家的经济安全。
