ODI境外投资备案的常见问题和解答

ODI境外投资备案的常见问题和解答ODI（Overseas Direct Investment）是指境内企业通过新设、并购或其他方式，在境外取得所有权、控制权、经营管理权或其他权益的投资活动。ODI境外投资备案是境内企业开展境外投资的必要手续，旨在规范境外投资行为，保护投资方权益，维护国家经济安全。在办理ODI境外投资备案时，企业可能会遇到一些问题，本文将根据网络搜索结果[^1^][1] [^2^][2] [^3^][3] [^4^][4]，对一些常见的问题进行解答。## 问题一：什么是ODI境外投资备案？答：ODI境外投资备案是指境内企业在开展境外投资时，向发展和改革委员会（发改委）、商务主管部门（商务部）以及国家外汇主管部门（外管局）提交相关申请材料，经过审核后获得相应的备案或核准文件的过程。ODI境外投资备案的目的是为了规范境外投资行为，保护投资方权益，维护国家经济安全。## 问题二：哪些情况需要办理ODI境外投资备案？答：根据《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号），境外投资主体是指在中华人民共和国境内依法设立的企业。境外投资是指境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。只要符合以上定义的境外投资行为，都需要办理ODI境外投资备案。## 问题三：ODI境外投资备案的流程是怎样的？答：ODI境外投资备案通常涉及三个部门，即发改委、商务部和外管局。具体流程如下：- 第一步，向发改委和商务部提交备案申请。根据投资项目是否涉及敏感国家/地区或敏感行业，发改委的审核类别分为核准和备案。商务部的审核类别分为核准、备案和报告。企业应按照各部门的要求，提交境外投资备案申请表、境外投资协议等相关材料。一般情况下，各部门自收到完整备案材料之日起20个工作日内完成审核。审核通过后，企业将获得《境外投资项目核准文件》或《境外投资项目备案通知书》（发改委）、《企业境外投资证书》（商务部）。- 第二步，向外管局汇报。根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，企业可自行选择注册地银行办理境外直接投资外汇登记及账户开立、资金汇兑等业务，银行代替外管局完成企业境外直接投资的相关外汇登记手续。对于投资金额500万美元以上的，需向外管局汇报。外管局审核后，向企业发放《境外直接投资外汇登记证》。整个备案流程耗时通常在三个月左右。## 问题四：在办理ODI境外投资备案时，应注意哪些要点？答：在办理ODI境外投资备案时，企业应注意以下要点：- 企业应密切关注国家对境外投资的政策导向，遵守相关法律法规，不得从事违反国家利益和安全的境外投资活动。- 企业应遵循诚实守信、合法合规的原则，切勿违规转移资产或规避监管，否则将面临惩戒措施，甚至刑事责任。- 企业应及时履行信息报告义务，向主管部门报送项目实施情况，如项目完成、变更、终止等，以便主管部门进行监督管理。- 企业应合理安排资金出入境的时间和金额，确保资金流向符合备案内容，不得存在虚假、夸大或隐瞒的情况。## 问题五：在办理ODI境外投资备案时，应注意哪些事项？答：在办理ODI境外投资备案时，企业还应注意以下事项：- 企业应在项目实施前办理备案手续，不得先投资后备案，否则将被视为违规投资。- 企业应根据项目的实际情况，选择合适的备案机关和备案类别，如有疑问，可向主管部门咨询或请专业机构协助。- 企业应准备齐全、真实、有效的备案材料，按照主管部门的要求，通过网络系统或纸质文件提交备案申请，如有变更，应及时更新。- 企业应妥善保管备案文件，如有遗失或损毁，应及时向主管部门申请补发或换发。