境外投资|ODI备案，什么是ODI备案（境外投资备案）？申请流程是怎么样的？2024年新规

ODI境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。国内企业投资境外企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权，控制权、经营管理等，就需要进行境外投资ODI。

ODI对企业的要求
1、境内公司蕞好成立满1年以上(成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案);
2、Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;
3、净资产回报(收益)率=净利润/所有者权益，蕞好高于5%，越高越好;
4、资产负债率=负债总额/资产总额，蕞好低于78%，越低越好;
5、股东背景、资金来源必须真实、合法。

ODI申请流程
境外投资(ODI)备案涉及到商务部、发改委以及外汇局三个部门
境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。

商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》
发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》
外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。备案手续完成之后，需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续内地企业作为股东注册一家香港公司，有利于平台架构的搭建和国际交流、贸易往来以及风险隔离。

ODI备案有什么优势？

1.以合法的方式完成境内资金出境或实现境内资金不出境，境外获取外币的目的；

2.开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度，后期境外资金返程回国投资，可以享受政府给予的资金补贴；

3.提高国内企业形象，增加企业附加价值；

4.充分吸收国外的先进技术和管理经验，以及及时掌握外部信息；

5.有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒；

6.统筹境内外企业发展，优化资源配置；

7.后续境外资金返程回国投资可以享受省市各级财政部门给予的相应资金补贴。

8.内地企业对外投资香港公司，能应用于多方面，如跨境合作、与境外政府组织合作开发项目、海外融资上市、搭建红筹架构等。

不做ODI备案的后果是什么？

1.投资主体可能会被中止或停止实施境外投资并处以警告;

2.如果有提供融资、担保的，依法依规处罚。

3.目前在实际操作中，影响大的是外汇进出受限。

4.如果境外子公司要返程投资回大陆，如果没有办理境外投资备案手续，无法完成返程投资。

5.无法享受国内政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。

由于目前境外投资备案手续大多地区不能补办，如果有企业没有做ODI备案，zuihao请专业的咨询公司重新设计境外投资和ODI备案手续，将已有子公司和未来的海外投资规范化、合规化。

以上根据腾博国际李先生实际办理经验撰写，详情可点主页添加微信咨询。

有疑问可以咨询，我什么都会回复的。交个朋友~