2024年境外投资备案全程讲解

ODI境外投资备案是什么？
ODI，即境外直接投资（Overseas DirectInvestment），是指企业在境外设立子公司、分公司，或者通过收购、并购境外企业，获取其所有权、控制权或经营管理权的行为。简单来说，ODI是企业主动走向全球市场，参与国际经济交流和合作的一个重要手段。在此之前需要向国家发改委和商务部提出备案申请，此过程既可称之为境外投资备案。
为什么要做ODI？
ODI的重要性不言而喻。ODI能让企业更好地获取全球资源，包括人力资源、技术资源和市场资源，对于企业的长期发展和竞争力提升至关重要；ODI有助于企业扩大经济规模，提高经济效益，实现更大的发展空间；ODI能够帮助企业更好地应对全球经济的风险和挑战，提升企业的风险防范能力和竞争力。ODI并不是一个简单的过程，它需要企业遵守中国的相关法律法规，是境内企业对海外进行合规投资的必要审批。一是保证资金合规到达境外子公司的账户；二是海外企业盈利后合规的股权分红到国内企业账户；三是符合海外相关部门的要求，没有通过拿到国内商务局及发展改革委员会审批的企业投资是不允许对海外投资的。如果企业未能进行正确的ODI备案，可能会面临法律责任和处罚
如何做好ODI？
做好ODI，首先需要了解并严格遵守《企业境外投资管理办法》的相关规定。以下是一些主要注意事项：
ODI备案流程：1、国资委审批次年度投资计划(仅央企适用）2、项目前期接治《境外投资申请准备与评估》3、发改部门、商务部门境外投资备案申请4、外汇登记(各商业银行)5、付汇申请6、(可能)外管部门/人民银行资金出境约谈7、资金出境
ODI备案大体材料：1、境内投资的主体信息2、穿透至实际控制人的股权架构图3、境外上市公司章程翻译件4、境内主体上一年度审计报告5、境内投资主体董事会/股东会决议6、资金来源真实合规的支持性文件：例如，如果是自有资金出资，需要提供银行余额证明，要求存款余额大于投资额
适用场景：国内公司 → ODI备案 → 香港/新加坡公司国内公司 → ODI备案 → 美国/欧洲/东南亚等公司
ODI时间周期：正常办理审批时间2-3个月，加急办理为一个月内。