揭秘巴拿马公司注册及资金出境手续办理

揭秘2024年巴拿马公司注册及资金出境手续。众所周知，巴拿马是全球赫赫有名的离岸金融圣地和节税天堂，巴拿马运河是连接太平洋和大西洋Zui重要的航运要道，并被誉为“世界七大工程奇迹”之一的¨世界桥梁¨。李经理将在本文中为大家详细科普中资企业在巴拿马注册公司时所需要的手续，一是当地巴拿马公司注册手续，二是投资巴拿马公司资金合规出境手续境外投资备案办理相关知识点，在实际操作中，需要先办理境外投资手续，或同步进行巴拿马公司注册。下面为大家做详细介绍。

一、巴拿马注册公司申请条件

1.名称：注册巴拿马公司名称必须有SA、GMBH、CORP等含有“有限责任(limitedliability)”意思的字眼，但不能使用Limited或LTD，另除非经过特许，否则公司名称不能出现BANK、TRUST、MUTUALFUND、INSURANCE，或是Reinsurance等字眼； 

2.股东：巴拿马公司注册至少要有两名股东，股东必须是自然人，没有国籍上的限制，巴拿马公司可以发行记名或者 是不记名股票； 

3.巴拿马公司管理人员：每家公司都要委任一名主席(President)，一名财务秘书(Treasurer) 及 一名公司秘书。他们可以是法人或自然人，一个人可出任多于一个职位；

4.巴拿马公司董事：Zui少需有三名董事。董事可以是法人或自然人，没有任何国籍上的限制；

5.巴拿马公司注册代理：巴拿马法规要求每个巴拿马公司必须有一个注册代理，注册代理必须为巴拿马境内的法律公司或律师；

6.法定股本与发行股本：巴拿马政府对其离岸公司的注册资本并没有限制，一般做法是采用10000美元作为少的注册资本注册。资本可划分为100股每股100美元；

7.巴拿马公司注册地址：巴拿马公司注册地址必须位于巴拿马；

8.巴拿马公司的经营范围：巴拿马公司注册经营范围无过多限制，但注册前请与我司核实是否需要申请特殊准证， 且有些经营活动本地人。

二、巴拿马注册公司申请流程

1.提供公司名称及全部资料给代理公司先做核名；

2.核实并与我司签署委托注册巴拿马公司的协议文件；

3.安排注册巴拿马公司的注册费用；

4.我司安排相关人员到巴拿马各部门办理公司注册手续；

5.巴拿马政府审批通过后，下发全套公司文件，按照客户地址寄出文件。

三、投资巴拿马公司资金合规出境手续境外投资备案办理相关知识点

哪些投资活动需办理境外投资备案？

境内企业直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动，需办理ODI备案，主要包括但限于下列情形：

1. 获得境外土地所有权、使用权等权益；

2. 获得境外自然资源勘探、开发特许权等权益；

3. 获得境外基础设施所有权、经营管理权等权益；

4. 获得境外企业或资产所有权、经营管理权等权益；

5. 新建或改扩建境外固定资产；

6. 新建境外企业或向既有境外企业增加投资；

7. 新设或参股境外股权投资基金；

8. 通过协议、信托等方式控制境外企业或资产。

3、境外投资备案办理涉及的三大审批部门

境外投资（ODI）备案涉及到商务部、发改委以及外汇局三个部门。

境内企业股东需要在其注册处商务部门和发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。

发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》

Zui后，参照《境内机构境外直接投资外汇管理办法》，外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续，在银行完成外汇登记，经审核后向境内企业发放《境外直接投资外汇登记凭证》。

4、境外投资备案办理时审查重点

1. 境内企业运营情况审查

境内资金将通过境内公司向外汇出，故需核查的是申请实施境外投资的境内公司运营情况，监管机构会从：

■ 企业成立时间（需成立满一年以上）

■ 经营范围（与拟投的境外项目是否匹配或具有相关性）

■ 经营状况（是否具备可持续盈利能力）

■ 境内股东/合伙人情况（各股东/合伙人均需资信良好）

■ 投资领域等多个维度考量境内企业

核心是确认该主体具备与其申报投资资金、境外投资项目相匹配的真实投资能力。

2. 投资资金来源审查

在投资资金来源方面，监管部门主要关注其是否真实合规，针对不同的资金来源，监管部门在核查方式和关注点上各有侧重：

■ 企业自有资金：关注经审计的财务报表及银行账户流水

■ 银行贷款：关注金融机构贷款合同中是否对资金用途有相关约束性条款等

■ 权益性出资：关注资产交易的原始凭证

■ 募集资金：关注基金管理人及产品本身的合法合规性

3. 境外投资项目审查

监管部门会关注境外投资项目的真实性及资金出境后的去向，要求境内企业提供资金出境的具体使用计划，确保资金流向符合国家政策导向的境外投资活动，不存在抽逃资金、涉嫌洗钱、损害国家经济安全等情形