哪些情况下企业要申请境外投资备案办理手续？很多企业想要向外国公司汇款时，银行要求提供发改委商务部的境外投资备案证书才能通过外汇备案登记汇款出去。许多企业都不了解这程，本文鑫达李经理整理了企业在什么情形下需要申请境外投资备案办理手续，方便企业提前布局，避免影响境外项目和公司运转。
境外投资备案的应用场景
1.海外直接投资、并购及扩张需求的企业
当企业有海外直接投资、并购及扩张需求时，需要向银行进行汇款操作。此时，银行会要求企业提供相关的ODI备案文件，以确保资金用途的合法性和合规性。因此，企业在进行海外投资前，必须完成境外投资备案手续。
2.意向去“一带一路”等国家投资设立工厂及贸易基地的企业
对于有意向在“一带一路”等国家投资设立工厂及贸易基地的企业来说，当地银行可能会要求内地母公司提供ODI备案证书作为激活款项的依据。因此，企业在投资前需完成备案手续，以确保资金顺利出境并开展业务。
3. 返程投资
如果国内公司在海外设立的子公司要再返回国内设立外资企业，那么这个外资公司在开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司所申请的ODI备案文件。这是为了确保投资活动的合规性和合法性，防止非法资金流动。
4.海外上市（红筹/VIE架构搭建）
对于计划在海外上市的企业来说，境外投资备案是搭建红筹或VIE架构的重要一环。通过备案，企业可以确保境外融资和资本运作的合规性，为后续上市打下坚实基础。同时，从税务角度考虑，合理的境外投资架构也有助于降低企业的税负成本。
5.跨境电商业务开展
随着跨境电商业务的快速发展，大额资金出入境需求日益增加。为了确保业务的合规性和稳定性，跨境电商公司需要转型为合规经营。在此过程中，境外投资备案是必不可少的一环。通过备案，企业可以确保资金出入境的合法性和合规性，降低运营风险。
境外投资备案是中国企业实施境外投资行为的重要前提和保障。无论是海外直接投资、并购及扩张需求的企业，还是意向去“一带一路”等国家投资设立工厂及贸易基地的企业，以及进行返程投资、海外上市和跨境电商业务开展的企业，都需要按照相关规定完成境外投资备案手续。这将有助于企业降低投资风险、提高运营效率、享受政策支持，实现可持续发展。
